绩效奖金分配指导方案

科室绩效工资分配指导方案

（征求意见稿）

为更好的落实绩效考核方案，合理分配科室绩效工资，现针对科室绩效工资分配方法做如下指导意见。

一、科室绩效工资的形成

科室绩效工资=[科室收入－科室支出(目标)]×科室提成比例×科室综合考核分数百分比

（一）科室收入组成：包括直接收入、间接收入和其他收入三部分。

１、直接收入。指一个核算中心（单元），利用本科室人员和设备，不需要和其他科室合作，自己独立完成的收入。包括：挂号费、治疗费、注射费、诊查费、监护费、麻醉费、材料费、抢救费、床位费、护理费、仪器费、陪伴费、氧气费、吸入费等。

２、间接收入。指科室合作收入，是两个或两个以上核算中心（单元）共同完成的收入。包括：医技检查收入、治疗收入和其他收入，核算时按一定比例分别记到各科室。

３、其他收入。医院给予科室的奖励或补助。

（二）科室支出组成：即科室成本支出，主要包括固定成本支出和变动成本支出。

１、固定成本支出

主要是人员费用和固定资产物资成本：包括在岗人员工资、津贴、夜班费、各种保险、公积金等及仪器设备（包括病床）维修费、新添仪器费；房屋及病床使用费暂不计入成本。

２、变动成本支出

1)人员的零星支出：包括加班费、误餐费等。

2)材料消耗：包括氧气费、领用的一次性物品、总务支出、布

类用品及消耗、消毒费、器械消耗及药械支出等；以实际发生数进行核算，其中包括：

A、氧气费是指每月消耗的医用氧气支出。

B、一次性物品是指在消毒供应室（药房及药品库房）领取的一次性注射器、纱布、手套、口罩等，按物品的进价计算支出。

C、总务支出是指从总务库房领用的各种办公用品、印刷品、清洁用品、一次性卫生耗材、总务维修材料等。

Ｄ、布类用品及消耗是指布类的洗涤、缝制、更换支出。 Ｅ、消毒费是指消毒供应室对各科室的大包、中包、小包消毒灭菌产生的费用。

Ｆ、器械消耗是指各科室到消毒供应室所领取使用的拆线包、换药包、针灸针、艾灸条、治疗巾等器械材料的支出。

Ｇ、药械支出是指各科室在库房领用的低值易耗品、卫生材料、1500元以下的仪器设备等的支出。

说明：若相关科室一次性领用大批量的耗材，如果统一计入当月的支出额中，会造成科室成本核算信息的失真，经主管领导批准，可分月进行分摊，但时间一般为一年。

3)因科室本身原因造成的病人欠费。

4)医疗赔偿费用（根据实际情况由医院研究确定分摊比例，年度内计算核销完毕）。

5)水、电等费用。

6)其他能计入科室的所有费用。 （三）科室收入和支出的记入办法 1、科室直接收入和支出记入方法 科室直接收入100％记入本科室，包括：

1)门诊收入：挂号费、诊查费、检查费、治疗费收入和其他自

己独立完成的收入。

2)住院收入：治疗费、注射费、诊查费、监护费、麻醉费、材料费、抢救费、床位费、护理费、仪器费、陪伴费、吸氧费及自己独立完成的其他收入。

3)科室内部自开自做的各种检查。 以上所有材料支出计入本科室。 2、科室合作收入和支出记入方法： 按一定比例分配，包括：

1)临床检验、Ｂ超、心电、放射、其他检查等收入 ％计入开单科室， %计入操作科室，材料成本计入操作科室。

2)体检、检测等按院内确定的比例或其他计酬方式计入相应科室。

（四）科室提成比例

科室 骨伤科 推拿科 预防保健科 提成比 备注：１、科室人员按年初定岗人员确定，在一个年度内科室增减人员其奖金比例不作调整。２、门诊费：每人次 元另计费。 二、科室职工绩效工资核算方案

科室绩效工资分配权交由科室，原则是分配合理、有效，前提是医院针对科室事先定岗定编。

（一）分配的关键点

1、科室内部分配时以组为单位。 2、工作量是分配的关键。 3、系数制定是重要参考。

（二）临床、医技科室职工个人系数设定办法和标准： 如下表：

临床医技科室职工个人系数表

１ ２ 基础 学历 每人 硕士 本科 专科 中专 正高 副高 中级 初级师 初级士 无职称 每年 副院长 主任 副主任（护士长） 医生 技师 护士 具备执业资格 具备助理执业资格 无资格 0.40 0.20 0.15 0.10 0.05 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.0 0.02 0.5 0.2 0.1 0.3 0.2 0.1 0.3 0.1 0 备注 以最高学历为准 ３ 职称 ４ ５ 工龄 职务 ６ ７ 岗位 执业资格 分配时先确定科室所有人员系数，个人系数为以上七项之和。 （三）临床、医技科室人员绩效工资分配办法 分配步骤

第一步：科室负责人绩效工资根据系数从科室剥离。 剥离公式：

科室负责人绩效工资＝科室总绩效工资×科室考核分数百分比÷科室总系数×科室负责人系数

第二步：根据预先设定的系数分配到组。 分配公式：

医生组总绩效工资＝（科室总绩效工资×科室考核分数百分比－

科室负责人绩效工资）÷科室医护总系数×医生组总系数

护理组总绩效工资＝（科室总绩效工资×科室考核分数百分比－科室负责人绩效工资）÷科室医护总系数×护理组总系数。

第三步：分配到人

医生组总绩效工资交由科室主任分配，护理组总绩效工资交由护士长分配。

1、科室或组工作不能量化的，按照实际系数分配或人头平均。 如按照系数分配其公式为：

医生个人绩效工资＝（医生组总绩效工资÷医生组总系数×医生个人系数）×个人考核得分百分比。

2、科室或组工作能做到量化的，系数结合工作量分配，1/3按 系数分配，2/3按工作量分配。

医生个人绩效工资＝(医生组总绩效工资×1/3÷医生组总系数×医生个人系数＋医生组绩效总工资×2/3÷医生组工作量总分×医生个人工作量分数) ×个人考核得分百分比。

护士个人绩效工资＝（护士组绩效总工资×1/3÷护士组总系数×护士个人系数＋护士组总绩效工资×2/3÷护士组工作量总分×护士个人工作量分数）×个人考核得分百分比。

备注：

工作总量实行百分制考核。医生组、护士组工作量总分标准为每人100分，其中经济收入占60%，服务质量占10%，劳动纪律占10%，岗位职责占10%，医疗质量占10%（主要在病历、诊断、治疗、用药合理性等方面）；经济分以最高收入医生为60分，其他医生以此

医生的收入为基础按比例计算。

三、行政后勤科室绩效分配办法

（一）行政后勤科室参考临床医技科室平均绩效并结合个人考核分数发放。

（二）行政后勤职工绩效工资＝平均绩效×职工个人考核分数。 具体分配办法如下：

１、药房、收费室等工作人员享受全院临床科室工作人员平均绩效工资90％，按此额度提取绩效工资总额后各科室应进行量化考核发放；

２、医务科科长、人事科科长、护理部主任、院感科科长、信息科科长、总务科科长、财务科科长、院办公室主任、药事科长、医保农合办主任享受全院临床科室主任平均绩效工资的95％，副科长或副主任在同科室同部门科长或主任的基础上减少５％；财务科、药剂科、医保农合办、总务科、供应室、办公室工作人员享受临床科室人员平均绩效工资的90％，以上人员作为一个综合部门按以上标准统一提取绩效工资总额后，1/3按系数分配，2/3量化或平均分配；个人系数按下表执行。

行政后勤科室职工个人系数表

１ 基础 每人起步一样 本科 学历 ２ 专科 中专及以下 ３ 职务 主任（科长） 副高 中级 ４ 职称 初级师 0.20 0.40 0.15 0.10 0.05 0.6 0.40 0.30 备 注 以最高学历为准 初级士 0.10 副主任（副科长）0.5 包括医、护、技、高级会计师、主任科员（管理七级） 包括医、护、技、会计师、汽车驾驶A照、技术工一级、副主任科员（管理八级） 包括医、护、技、助理会计师、技术工二级技术工三级（高级工）、汽车驾驶Ｂ照、科员（管理九级），其他专业本科毕业2年以上、专科毕业5年以上、中专毕业7年以上。 包括医、护、技、会计员、技术工四级（中级工）、技术工五级（初级工）及普

无职称 ５ 工龄 每年 0.0 0.03 工、科员（管理十级）、汽车驾驶Ｃ照，其他专业本科毕业2年以下，专科毕业5年以下，中专毕业7年以下。 未获得以上类别职称和高中及以下学历人员 院领导：院长享受全院临床科室室科主任和护士长平均绩效工资的1.25倍；副院长享受临床科室科主任和护士长平均绩效工资的1.15倍。

四、享受绩效工资人员的界定标准

（一）已签订劳动合同的工作人员，按标准执行；未签订合同的工作人员，按约定执行，不享受绩效工资。

备注：绩效工资年限计算方法

１、2015年12月31日前入院的人员从次年1月1日起计算绩效工作年限。

２、2016年１月１日以后入院的人员从入院当年起计算绩效工作的年限。

（二）借用人员

有执业资格，注册后的借调医务人员，按科室正式在岗人员同等对待。

（三）特别约定

１、当科室收入扣减费用成本后当月余额为负数时，该科室只能享受当月全院平均绩效工资的20％。

２、职能科室兼职临床工作人员，其月绩效工资以职能科室为计算标准，另外每月补助个人临床业务量化绩效的20％，其总绩效工资额度不受最高绩效工资标准的限制。 五、附则

本方案从2016年1月1日起施行。以往有关奖金分配或各种津贴发放规定同时废止；本方案如和上级管理部门以后有关文件相抵触，按上级规定修改后执行。

其他未尽事宜按医院有关规定和文件执行

本方案由院长办公室负责解释

附件1

其他管理规定及配套措施

一、医院承担下列情形费用成本

（一）按政府规定对病员所减免的费用。

（二）具有生命危险确需抢救“三无”病人的费用。 （三）由医院决定对个别病人减免的费用。

（四）医疗赔偿款由医院承担的部分费用。

（五）年终奖、节假日慰问、临时发放、专家协议待遇由医院承担。

（六）院级和中层干部岗位津贴。 （七）科室外出培训、进修人员费用。

（八）各种节假日管理规定中支出的费用，如节假日加班工资、公休假工资由医院承担。 二、其他规定

（一）由医院抽调到外部工作的人员、单位派遣外出进修、各类短训班、研讨会人员的绩效工资，按实际发生的天数另计平均奖予以发放。

（二）医院引进人才、新招聘的卫生专业研究生及以上学历人员，报到上班后，根据医院研究标准后另行发放。 （三）其他特殊情况由院长办公会研究决定。 三、建立成本核算资料的传递流程

（一）财务科在每月10日前将各科室上月收入月报、各科室发生欠费金额、总务支出、材料支出、工资、津贴、夜班费、加班费、误餐、电话费、科室零星购物等进行整理汇总。

（二）后勤部门每月10日前向财务科报送各科室上月氧气支

出、水电气消耗量、总务维修费、布类消耗等。

（三）消毒供应室每月5日前向财务科报送各科室上月一次性物品支出、消毒费和器械支出等。

（四）院办公室每月5日前向财务科报送行政检查考核情况和各科室上月打印费、出车费等。

（五）各科人员变动情况由人事科于当月25日前提供相关资料。

（六）设备科每月5日前向财务科报送各科室上月设备、器械维修支出。

（七）医务科、院感办、护理部、医保农合办每月5日前将科室考核情况交财务科。

（八）财务科在每月25日前将上月结算考核结果下发到各科室进行二次分配，财务科在月底前把个人绩效工资发放完毕。 （九）各科室成本核算取决于成本资料的收集，要求做到准确、及时、客观，要为自己报送的各项数据资料负责，若和财务数据有异，以财务数据为准。

为确保核算工作的准确性，各相关科室必须保证所报资料及数据的真实性、准确性和及时性，尽量避免不必要的纠纷，以保证核算工作的顺利实施。如果考核工作不真实、一不准确或未按规定时间报送的部门，扣科室负责人每次100元。以上规定的时间若为周六、周日，可延至下周一上午完成；若为国家节假日，可延至正常上班后的第三天完成。