中小企业融资困境及解决途径研究

浙江广播电视大学会计专业（本/专科）毕业论文

论文题目 中小企业融资困境及解决途径研究

学生姓名 林海军 学 号 1333001258116 指导教师 焦三清 专 业 会计学 年 级 2013春季 学 校 舟山电大

浙江广播电视大学教务处制

浙江广播电视大学毕业设计(论文)

诚信承诺书

本人慎重承诺和声明：所撰写的《中小企业融资困境及解决途径研究》是在指导老师的指导下自主完成，文中所有引文或引用数据、图表均已注解说明来源，本人愿意为由此引起的后果承担责任。 本毕业设计(论文)的研究成果归学校所有。

学生(签名)：

年 月 日

目录

第一章 绪论„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 第二章 我国中小企业概述„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2.1中小企业的界定„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 2.2中小企业的地位和作用„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 第三章 我国中小企业融资分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 5 3.1中小企业融资的概念和渠道„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 3.2中小企业融资现状分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„5 3.3中国中小企业融资困境的成因„„„„„„„„„„„„„„„„„8 第四章 世界其他国家和地区的中小企业融资问题的举措及体系„„„„„„10 4.1的支持举措„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„10 4.2金融支持体系简介„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„11

4.3有关国家和地区金融支持的主要特点及启示„„„„„„„„„„„„14

第五章解决我国中小企业融资的具体措施„„„„„„„„„„„„16 5.1中小企业自身方面„„„„„„„„„„„„„„„„„16 5.2其他方面„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„17 5.3地方方面„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„19 第六章 结论„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„20 参考文献„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„21

中小企业融资困境及解决途径研究

摘要：自改革开放以来，我国中小企业发展迅猛，在国民经济发展中起到了举足轻重的作用，成为社会经济生活中重要的支柱。在我国企业总户数中，中小企业占99%、职工人数占70%、资产总额占50%、销售额占60%、在缓解就业压力、促进经济增长等方面发挥着重要作用。但目前融资难已成为制约其进一步发展的最主要因素，资金缺乏仍旧是我国中小企业进一步发展的首要问题。本文在对国内外理论界对总小企业融资难的研究综述的基础上，对解决中小企业融资的几个途径进行了有益的探讨：我国目前中小企业融资难存在企业本身、金融机制、三个层面的原因，为此制订了相应的治理对策，努力拓展融资渠道和方式；金融机构要思想积极创新，逐步消除对中小企业的金融抑制，建立多层次的信用担保制度；要完善法律法规，加大对企业制度支持和金融扶持力度。 【关键词】：中小企业 融资

第一章 绪论

随着经济全球化进程的加速以及市场竞争的日趋激烈，中小企业问题已经越来越成为世界各国广泛关注的问题。加快中小企业的发展，对于发展中国家和发达国家而言，都是一项长期而艰巨的任务。中国在经过20多年的改革开放后，中小企业取得了前所未有的发展。据统计，全国工商注册登记的中小企业已超过1000万家，占全部注册企业数的99%以上；中小企业工业总产值和实现利税分别占全国的60%和50%左右；还提供了大约75%的城镇就业机会；近几年的出口额中，中小企业更是占到了60%。随着中国国有经济战略调整方针的逐步实施，以及国家关于西部大开发战略的推进，我国中小企业更获得了大发展的历史机遇，中小企业再次受到我国、经济部门、研究部门的高度重视。但由于中国当前独特的、机制和等因素制约，中小企业的发展更面临着许多企业自身难以克服的经济、制度以及法律等方面的矛盾和问题。在这些难题中，作为一个世界性的难题，融资问题更是首当其冲，成为举国上下高度关注的一个问题。

对于融资难问题，历来关注的学者有很多，可是不同的研究者有自己不同的研究方向，侧重点问题背后，刨析产生问题的根源，通过借鉴各方面的经验及自己的了解分析，从政治、经济、企业自身等等各方面提出解决融资难的元，仅为同期中型企业的1/3，大型企业的5%。解决方案，最终为中国中小企业融资难问题的解决尽上自己的一份微薄之力。

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第二章 我国中小企业概述

第二章 我国中小企业概述

2.2 中小企业的地位和作用 2.2.1 中小企业在经济社会中的地位

我国的中小企业是推动国民经济发展的结构、构造市场经济主体、促进社会稳定的基础力量，特别是当前在确保国民经济高速增长、缓解就业压力、优化产业和经济结构等方面都发挥越业越重要的作用。

截止2013年底，我国中小企业（包括乡镇企业和个体工商户）约8000万个，占全国企业总数的99%,从业人员近3个亿。从贡献上看，中小企业创造的最终产品和服务的价值约占我国的51.5%；中小企业解决就业占我国城镇总就业量的75%以上；中小企业提供的产品、技术和服务出口约占我国出口总值的60%；中小企业完成的税收超过我国全部税收收入的50%。中小企业已经在为拉动经济性的增长点。在近20年我国经济快速增长中，工业新增产值的75%以上来自中小企业。2003年中小企业的销售额增长率和税收增长率分别为10%和12%，均高于大型企业的增长率，同年，中小企业的户数比上年上升了25%；注册资本同比增长40%；总产值同时增长49%；营业收入同经增长72%，消费品零售额同比增长65%，这些都说明了中小企业在国民经济和社会生活中不可替代的地位。 2.2.2 中小企业在经济社会中的作用

中小企业在经济社会中的作用主要有以下四点： 1.是缓解就业压力，保持社会稳定的基本力量

中小企业提供了75%的城镇就业机会，在全国工业部门就业的大约15亿员工中，在中小企业就业的大约占到73%。1978年以来农村转移来的25亿劳动力的绝大多数都在中小企业，特别是乡镇企业。

2.是市场经济的微观基础，是深化改革的重要推动力量

中小企业大多数从事的是第三产业和加工业，这些中小企业贴近市场，适应市场需求，是市场经济的主体和市场的微观基础。相对于大企业来说，中小企业的经营成本低、经营灵活、社会震荡小、机制引入快，因此在经济改革进程，中小企业往往是试验区和突破口。中小企业的一些改革成果为大企业的改革实践提供了有益的经验，也为创造多种经济成分共同发展的大好局面做了贡献。

3.是稳定地方财政的微观基础，也是确保国家时政收入特别是地方财政的主要来源

中小企业通过承担69.7%的就业岗位，不仅为国家减少了在社会方面（如失业保险等）的财政开支，同时还为国家创造了50%以上的工商税收。

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第二章 我国中小企业概述

4.是集中精力抓“大”的保证和必备条件

中小企业发展可以为国有大企业下岗职式创造就业岗位，可以为大企业提供配套服务，也可以成为以大企业为龙头的企业集团和成员。可以说，中小企业的健康发展是集中精力“抓大”的保证和必备条件。

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第三章 我国中小企业融资分析

第三章 我国中小企业融资分析

3.1 中小企业融资的概念和渠道 3.1.2 中小企业融资的渠道

企业的主要融资渠道有内源性融资和外源性融资。内源性融资主要是指企业的自我积累机制：外源性融资是指利用企业外部资金来进行融资，主要有直接融资和间接融资两种融资方式：

1.内源性融资

内源性融资是指企业通过自身经济活动获得的资金，并将其用来满足企业投资经营等式融资需要。它的资金来源主要是企业留存的收益、折旧基金、更新改造基金、新产品的开发基金、累计未付的工资或应付账款等。发行股票增加的实收资本也属于内源融资的范畴。因此，内源性融资对企业的资本形成具有原始性、自主性、低成本性和抗风险性等特点。

2.外源性融资

外源性融资是企业通过外部的借款者或投资者筹集资金，一般是通过金融中介的作用来实现的。外源性融资还可以细分为直接融资和间接融资。

直接融资是指企业在金融市场上出售证券来进行融资，在这种情况下，资金盈余部门在金融市场购买资金短缺部门的证券，资金直接由盈部门流向资金短缺部门而无须通过金融中介机构。间接融资主要是指企业从银行方面来进行融资。 3.2 小中企业融资现状分析

中国中小企业融资结构现状分析

由于种种因素的影响，中小企业融资仍受到诸多的，其融资难的问题并未得到解决，下面我就从总体统计上借助一些典型调查，对中国中小企业融资状况做一下大致描述。

1.总体数据

在中国现有正规经济统计中，仅有按照1988年标准对国有及时规模（年销售500万）以上工业企业按实物产量反映的生产能力和固定资产原值进行的大、小的分类。表3.1列示了不同规模企业的资金来源结构状况。

表3.1 1995－2002年不同规模国有及规模以上企业资金来源结构 单位：%

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第三章 我国中小企业融资分析

流动负债 长期负债 所有者权益 资产负债率 流动负债占债务比 长期负债占 长期资金比 95－01 37.7 02 95－01 02 95－01 02 95－01 02 95－01 02 95－01 02 大型企业 中型企业 小型企业 38.9 22.3 18.4 40.0 43.7 60.0 56.3 62.8 67.3 35.8 29.6 51.1 47.7 18.6 16.1 30.3 36.2 69.7 63.8 73.3 74.7 38.0 30.8 49.1 14.5 11.4 33.0 39.5 36.2 67.0 60.5 78.4 81.2 30.5 22.4 （表3.1中95-01表示1995年-2001年的平均值，02表示2002年的数值)

2.典型调查

（1）2003年，世界银行国际金融公司曾对中国四川省3个城市中小企业的资金来源结构状况做过一项典型调查。结果如表.3.2所示。

表3.2 2002年四川省3城市中小企业资金来源结构状况 固定资产投资 内部 银行 亲友 商业信用 其他 创业投资基金 股权 融资租 赁 小企业 83.3 6.0 6.2 1.6 0.4 0.4 中型企业 77.7 平均 流动资金 小企业 中型企业 82.2 内部 80.4 70.9 9.7 6.63 银行 7.2 17.7 2.2 5.94 亲友 5.7 2.1 3.7 2.06 2.5 0.93 商业信用 3.1 4.3 3.0 0.9 其他 1.4 2.2 1.0 0.57 非正规融资 0.2 0.9 平均

78.1 9.65 5.07 3.25 1.57 0.85 资料来源：世界银行国际金融公司中国项目开发中心。样本为成都、绵阳、

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第三章 我国中小企业融资分析

乐山三地按照超额随机抽样方法产生的601家中小企业，其中小企业461家，中型企业132家，行业分布为制造业234家，服务业79家，商业44家，建筑业26家，其他26家。调查截止时间为2002年12月31日。

（2）中国人民银行上海分行对辖区内浙江、福建两省300户中小企业的问卷调查显示：到2002年9月底，银行贷款在企业外部融资来源中所占的比重达到58%，且企业规模越大，银行贷款占的比重越高约11%的企业有过内部集资，约8%的企业利用过民间借贷，其中资产规模低于500万的小企业，职工集资与民间借贷资金占16%；短期资金40%源于供应商或合资、合作伙伴的商业信用；④企业资本金主要来自内部集资与非正规民间借贷，其中内部集资占25%，民间借贷占14%，其中余来自业主及主要创业者的内部自筹资金

（3）中国人民银行武汉分行对辖区内的赣鄂湘3省5市178家中小企业的问卷调查显示：2001年1月到2001年8月，在国有及改制后集体所有制中小企业的净增资金来源中：各种借款占48%，其中向银行借款占借款总额的94%，在企业全部债务中，银行贷款占55%；外部权益性融资仅占17%，依靠利润补充资本占5%内部集资困难，仅占2%。

（4）1999年，国际金融公司对中国北京、成都、顺德与温州四个地区的600家私营企业融资结构进行了调查。调查结果如表3.3所示：

表3.3 1999年中国北京、成都、顺德、温州四地私营企业融资结构 运营年限 <3年 3－5年 6－10年 >10年 所有公司 内源融资 银行贷款 非金融机构 其他 92.4 92.1 83.1 90.5 2.7 3.5 6.3 5.7 4 2.2 0 1.5 9.9 2.6 2.7 4.4 3.2 1.3 2.9

3.基本判断

借助于上述总体数据及典型调查，我们可大致勾勒一下中国中小企业融资的基本状况：

中小企业融资渠道狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，即中小企业内源融资比重过高，外源融资比重过低；

银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的是流动资金

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第三章 我国中小企业融资分析

以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷；

亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等式非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用中，但由于各地经济发展水平以及民间信用体系建设的差异，非正规金融在江浙、中西部地区发育程度差异极大；

中小企业普遍缺乏长期稳定的资金来源——不仅仅权益资金的来源极为有限，而且很难获得长期债务的支持；

资产规模是决定企业能否获得银行借贷以及长期债务资金的决定性因素； 3.3 中国中小企业融资困境的成因

从中国中小企业融资现状的分析可以看出，“融资难”已经成了制约中国中小企业的发展的严重“瓶颈”之一。而这种状况的形成主要是中小企业自身与金融体系特点相冲突的一般因素与源自中国转轨时期经济与金融发展不相适应的特殊因素共同作用的结果。

1.一般原因

就一般因素而言，主要是与其他企业相比，银行等外部投资者对中小企业进行融资时必须考虑其四个特点：

经营易受外部环境的影响，或者说企业存续的变数大、风险大； 实物资产少且一般流动性差，负债能力极为有限；

类型多，资金需求一次性最小、频率高，导致融资复杂性加大，融资的成本和代价高；

信息透明高极低，进而与金融机构之间的信息不对称问题非常严重。显然，这几个特点直接决定了中小企业融资是一种极为特殊的金融活动，进而中小企业融资难也就构成了一个世界性的经济现象。

2.特殊原因

就特殊因素而言，主要是指在中国当前这样一个以国有银行为主的金融体系中：

（1）由于中国的商业银行体系，尤其是作为主体的四大国有商业银行正处于转型之中，远未真正实现市场化与商业化，为了防范金融风险，国有商业银行近年业实际下转向了面向大企业、大城市的发展战略，在贷款管理权限上同进撤并大量原有机构，客观上导致了对分布在县域的中小企业信贷服务的大量收缩；

（2）由于资金来源以及自身经营能力有限，加之市场定位不清，中国现在的股份制商业银行、城市商业和城乡信用社目前发展战略的重点在于国有商业银行竞争，争夺城市的大企业，客观上减少了对中小企业的融资；

（3）虽然近年来中国的利率市场化进程了有实质性的推进，但总体上看，中

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第三章 我国中小企业融资分析

国人民银行对商业银行的存贷率利率仍然拥有较为直接的控制权，进而在目前的下，即使银行的中小企业贷款利率有相当幅度的浮权利（过去是30%，现在是70%），但这种上浮在相当程度上还无法弥补其风险，只能通过设置“补偿性余额”、收取违约延期支付费用等等弥补这种风险。显然，这些措施导致了额外的交易成本，且对中小企业而言带有较大的歧视性；

（4）中国银行运做的市场化程度有限，中小企业在申请贷款时面临的程序、过程极为烦琐，耗时长久，造成中小企业获得信贷融资性成本极高；

（5）票据市场、应收账款融资、保理以及融资租赁等主要面向中小企业客户的融资工具及其市场极为落后；

（6）随着国有中小企业的大规模改制的推进，中小企业逃废银行债务的现象愈演愈烈马

（7）由于认识上的障碍及金融监管力量的薄弱，中国非正轨金融发展的环境极为严峻；

（8）金融“双轨变革”产生的所有制歧视，使得现有中小企业主体——大量的民营企业无法获得应有的融资支持。

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第五章 解决我国中小企业融资的具体措施

第五章 解决我国中小企业融资的具体措施

根据以上对中小企业融资难问题的分析，中小企业融资难既有自身规模小，资产少，负债率高，信用等级低等原因；又有银行贷款风险大，成本高、支持力度不够等问题。因此，解决这些问题的关键是通过搞活地方金融市场，多渠道的为中小企业发展筹集资金。实行“扶持，主导，立足地方，市场运作”的方针化解风险。最终建立面向中小企业的融资。在这方面，我们还可以借鉴世界其他国家和地区解决中小企业融资困难的经验，采取相应的措施。其具体办法如下： 5.1 中小企业自身方面 5.1.1企业内部

1.加强内部融资力度，组建股份合作制企业

股份合作制企业是一种全员入股的资合与人合相结合的企业组织形式，它一方面可以调动全体员工的生产经营积极性，另一方面则可以扩大企业的资金来源，将全体职工的闲散资金集聚起来，发挥规模效应。对于组建股份合作制发展好的企业，则可以转化为股份制公司，直至最后争取上市，突破融资的障碍与瓶颈。组建股份合作制企业还可以客服中小企业传统的家族式管理的弊端，使中小企业走上开放式经营与管理，向最终建立规范的现代企业制度迈进。现在，已有许多中小企业通过改组制不断壮大，有的已在深沪证券交易所上市。据统计，截止1999年底，在我国深沪证券交易所上市的民营企业已有14家。这些企业都是由中小企业通过改组发展壮大而来的，这可以说事我国中小企业的发展方向之一。

2.加大兼并与联营、合资的力度

在市场竞争日益加剧的今天，单个企业的力量已渐显单薄，因而，一股重组与兼并的浪潮袭卷世界各地。中小企业应借这一趋势，积极进行兼并或联营、合资。通过兼并某些资金雄厚的企业则可以解决其自身的资金困难，通过与其他实力雄厚的企业联营也可以达到这一目的。中小企业还可以积极引进外商投资，通过改组成为中外合资企业，这样一方面可以增加自身的资金实力，另一方面也可以学习外方的先进管理经验和技术。 5.1.2企业外部

1.积极寻找风险投资资金

我国约有95%以上的科技型中小企业其资产在1000万元以下，企业规模小造成R&D费用投入不足，一些成果因企业财力不足不能进入中试而被束之高阁。因

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第五章 解决我国中小企业融资的具体措施

此，对于那些处于良好发展阶段且有良好前途的高新科技中小企业，应积极与国内外的风险投资机构建立联系，寻找风险投资资金。同时，中小企业应健全内部管理制度，规范其生产经营运作，塑造其良好形象，并应当加强其信息交流和上午沟通，从各种渠道，包括部门、咨询公司、银行等个方面获取信息，积极与国内外的风险投资机构进行交流，寻找其支持和帮助。

2.建立中小企业行业协会或联盟

这种协会或联盟应是互相型的，它不仅可以为协会或联盟内的中小企业提供经验所需的信息，而且可以为中小企业相互间交流人才、技术、管理、资金等提供场所和条件。协会或联盟内的中小企业应加强互助合作，资金充裕的企业可以为其他企业提供资金支持，技术先进的企业则可以为其他企业提供技术指导，还可以相互间提供贷款担保。这样，某些中小企业的融资困难则可以在协会或联盟内部得到解决。而且，这种协会或联盟为其以后发展为集团公司或联营公司奠定了基础。

3.创建新的企业经营形式

通过特许经营、代理制等新形式的引进，可以克服自身资金缺乏的缺陷，而且这些先进应经形式的引进，甚至可以引发中小企业经营理念的转变，引起其经营与管理的变革，在增强企业资金实力的同时实现其发展的飞跃。 5.2 其他方面 5.2.1国家方面

1.构建完善的法律保障体系

现有针对中小企业的法律条文主要是《城镇集体所有制企业条例》和《乡镇企业法》，这两部法规是按所有制性质和不同的组织形式分类立法的，缺乏统一的立法标准和行为规范。在金融信贷方面更是缺乏专门针对中小企业的扶持保规。借鉴发达国家和地区的经验，为中小企业发展提供各方面的和金融支持离不开立法支持。法律保证可以以下几个层次进行考虑：

保护中小企业的法律，如美国的《小企业法》，日本的《中小企业法》；专业性、区域性或行业性的法律，如美国的《小企业技术创新开发法》，日本的《中小企业金融公库法》„„反对垄断的法律，如美国的《谢尔曼反托拉斯法》和德国的《反不正当竞争法》。加快中小企业信贷制度的立法。应尽快制定有关部门组织制定有关中小企业贷款的法律或规定。首先，要划分中小企业的分类标准，明确中小企业的界定方法。其次，要明确各类金融机构在中小企业信贷制度中的作业和功能，制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施。再次，要落实支持中小企业贷款的财政资金渠道、执行机构及管理方法。

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第五章 解决我国中小企业融资的具体措施

2.建立对非国有中小企业的贷款制度

当的十五大就已经明确指出，非公有经济是我过社会主义市场经济的重要组成部分，对个体、私营等非公有制经济要继续鼓励引导，使之健康发展。因此，国有商业银行应对非公有企业一视同仁，按照商业银行的经营原则，不增加任何政治因素和顾虑地加大对非国有经济的投入力度。而且，随着国有小型企业的改制的完成，中小企业，特别是小型企业的信贷市场基本上就是非国有企业的市场。例如在浙江、福建等地区则主要是非公有企业，即私营个体、外商投资企业的信贷市场。如果银行忽视对非公有企业的投入，便会失去一个大市场，失去一个最有活力、不断发展壮大的信贷风险又相对较小的效益增长点。

3.逐步放开民间借贷市场，拓宽中小企业直接融资的渠道

对于民间主体的融资活动不能简单禁止，而是要用地方性法规进行规范，明确融资双方的权利和责任，将其纳入正规的金融体系。

4.建立和完善为中小企业融资的信用担保体系

要引导中介机构经过科学评估和论证，建立企业经济档案和法定代表人的信用档案，建立健全适应市场经济要求的企业信用体系。

修订国有商业银行信用等级的评定标准。目前我国国有商业银行的贷款信用评级不利于中小企业，含有队中小企业的心理歧视。实践证明，盲目扩大经营规模的综合型企业集团并不比专业化生产的中小企业更能适应市场的变化和产生更稳定的效益，信用更强。因而，国有商业银行在企业信用等级评定上也应及时调整策略，变重视企业经营规模为重视企业经营效益，取消某些歧视性的评价项目。

5.鼓励中小企业投靠优势企业

采取措施鼓励市场占有率高的大型企业吸纳中小企业成为它的零配件生产单位，按照图纸进行加工，生产期零件、配件。这既为引导中小企业向专、精、尖、特方向发展，解决了产品的销路，而且为中小企业找到了融资担保单位。更重要的是促进了整个社会的专业化和社会化。

6.大力推进现有的城市商业银行和城乡信用社的改革

实行股份制和股份合作制的改造，建立法人治理机构，提高银行职工的整体素质，使其成为市场经营货币的法人实体和竞争主体。拓展为中小企业提供金融服务的种类和范围。应根据中小企业的生产经营和资金运动的特点，推出灵活的、多样化的结算工具，畅通汇路，为中小企业提供方便快捷的结算工具。另外，还应利用金融机构网点众多、占有信息量大的行业优势，为中小企业提供市场商机、经济、经营与投资决策咨询等多方面的信息服务。另外，我们还可以在其他方面拓展中小企业的融资渠道，扩大其资金来源，在上给予积极且持久的扶持与倾斜，并逐步实现其在融资方面与大中型企业真正的“国民待遇”。

7.对金融机构支持科技型、成长型的中小企业融资实行减税、贴息、补

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第五章 解决我国中小企业融资的具体措施

贴等优惠

以调动金融机构为中小企业融资的积极性。针对中小型企业量大面广，布局分散的特点，实行分类指导，鼓励优胜劣汰，采取适者生存的竞争性措施。对产品有销路，市场前景广阔，技术创新能力强，效益好的中小企业，进行重点优先扶持。实行扶优扶。 5.3 地方方面

1.各地要加速中小企业社会化服务体系的建设进程，以全面解决中小企业发展的一系列重大问题，让中小企业成为经济发展的新亮点

中小企业是地方经济发展的一支重要力量，是地方经济的一个重要支撑点，特别是解决我国目前所有面临的就业难问题具有十分重要的作用。当前应着重研究中小企业发展中存在的问题，重点通过搞活地方金融机构，多渠道解决中小企业融资难的问题，以推动中小企业的发展，使之成为我国经济新的增长点。

2.大力发展地方性金融机构

只要符合《商业银行法》规定标准，无论其所有制性质如何，只要经过央行机关批准，工商部门注册，就可以开设地方性金融机构。并强化监督、鼓励竞争，形成规范的地方金融机构优胜劣汰的进入和退出机制。以聚集更多闲散资金，支持地方中小企业的发展。

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第六章 结论

第六章 结论

综上所述，我国中小企业融资难问题，已经成为制约我国中小企业健康发展的第一杀手，是亟待解决的重要问题。这一问题在我国表现的尤为突出，其原因不但像世界各国一样，是经济运行过程中出现的必然问题，而且它也是我国经济制度环境缺陷的双重后果。因此，对待中小企业融资困难这一问题，我们不应当拘泥于传统观念的束缚，而应当以现代的观点去分析它，不仅要从国家的角度去加大倾斜力度，逐步放开民间借贷市场，促进各类产权交易市场的规范发展，而且也要从企业自身的角度去寻找对策，多管齐下，借鉴国内、国外的良好经验，拓宽直接融资渠道、创新融资方式。根据实际的情况，拿出可操作的具体措施并加以实施。这样，这一传统问题必将会得到良好的解决，中小企业也必将达到一个发展的新境界，在社会主义现代化建设当中发挥越来越重要的作用。我们有理由相信，不远的未来，我国中小企业在健全自身企业文化发展中，一定能够完善我们的管理，提高我们产业科技水平，发展我们的行业协会。可以断言，在未来，我国的中小企业定能够客服种种困难，在发展上更上一个新台阶。

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参考文献

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