我国商业银行面临的风险及对策

我国商业银行面临的新型风险及对策

张铖

（中国地质大学 武汉 430074）

摘要：本文主要分析了商业银行面临的主要风险，在论述现有风险管理中存在的问题的基础上，提出了进一步完善我国商业银行风险管理的对策。

关键词：商业银行；风险管理；问题；完善；对策

The business bank of our country faces new risk and countermeasures

Zhang Cheng

(China University of Geosciences Wuhan 430074)

Abstract : The paper mainly analyses therisks which our Commercial Banks face. Base on the discussion of the existing problems in therisk management, it further

puts

forward

the

countermeasures

to

perfect

our

country

commercialbanks' risk management.

Keywords: Commercial Banks; Risk management; Problem; Perfect; countermeasures

一、商业银行风险管理概述

不同组织机构对对风险管理的定义和诠释并不相同：灾难精算师协会的定义为：风险管理是各行业组织机构为了使投资人的长短期投资达到升值的目的而对各方面的风险进行估算，控制，规避，补救和监督的过程，国际内部审计师协会的定义为：风险管理是一种估算和应对影响组织战略目标的管理体系，加拿大秘书处的定义为：风险管理是一个从企业整体角度对风险的理解，管理和沟通过程，它具有持续性，主动防范性和系统性，并包括做出有助于实现企业整体目标的战略决策。风险管理的概念移植于商业银行中，2003年5月，中国银行银监会公布了《新巴塞尔资本协议》的概述。在《新巴塞尔资本协议》中，商业银行经营风险主要包括三类：信用风险，市场风险，操作风险。

二、我国商业银行面临的主要风险

(一)信用风险

信用风险即违约风险，主要指借款人到期不到或不愿履行还贷付息协议而使银行遭到损失的可能性，在我国社会信用体系尚未建立，社会诚信尚未根本好转在一定程度上导致了我国商业银行的信用风险依然突出。

(二)市场风险

市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，多种风险因素都可以导致市场风险的发生，国家的产业的调整或者国际金融市场汇率变动频繁，均会对商业银行造成不同程度的打击，随着我国金融市场开放程度的提高，此类风险应引起足够重视。

(三)流动性风险

流动性风险主要体现在银行业对客户提取现金的支付能力不足，目前我国商业银行这方面的风险尚未显现，其原因一是暂时被居民的高储蓄率所掩盖，二是我国商业银行信用得到了国家信用强有力的支撑，但随着金融改革的深入，商业银行必将成为真正按市场化运作，自负盈亏的企业法人，那些不能顺应市场发展的商业银行必将被淘汰出局。

三、金融危机环境对我国商业银行的影响

(一)次贷危机

中国金融业还处于分业经营的状态。开放程度相对较低，次贷危机通过金融渠道向我国扩散也不如在欧洲那么迅速，但从经济联系看，次贷危机仍将功赎罪通过经常项目渠道进行传染扩散，并对实体经济产生消极影响，也将间接地对我国银行业在2009年的业绩增长造成负面影响。

(二)宏观经济

经济增长下滑确实会导致商业银行资产质量恶化，而且会在下一期体现出来，统计数据显示，近年来，我国金融机构发放到工业企业的贷款从简额一直保护比较稳定的增长，工业贷款余额占总贷款余额的比重也一直维护在12.5%-13%的稳定水平。

(三)宏观

国家宏观调近代提振经济，这将在一定程度缓冲国外闪危机和国内宏观经济下行对商业银行带来的负面影响。

四、我国商业银行风险管理存在的问题

(一)我国信用风险管理现状

1、信用环境较差

目前，我国社会信用环境较差，整个社会的守信与失信，履约与违约出现失衡，给各级，企业，个人，金融机构的信用关系常常被破坏，导致社会经济秩序紊知己，同时也给商业银行经营带来极大的风险。

2、银行内控机制不完善

商业银行内控机制不完善，各项管理制度不够健全，管理双严，缺乏自我约束机制，是商业银行信贷资金风险产生的内部原因之一，由于风险和利益不对称，自我约束激励机制不健全。对资产损失的管理和承担的责任不明确，使银行缺乏风险责任感和压力感，更缺乏防范信贷资产风险的有效措施，使得信贷资产风险更大。

3、 信用风险管理人才匮乏

银行信贷人员素质低下，对企业信用分析不准确，对生产经营份理，财务核算，市场信息掌握不准，对国家，经济形势变化不了解，导致决策失误，造成极在原风险，或由于贷款方式选择不当，人误造成抵押，担保流于形式，贷款对象经营亏损从而形成银行信贷资产风险。

(二)我国市场风险管理现状

1、我国商业银行仍然面临着内外两方面的约束，外部没有金融衍生市场提供利率衍生工具对利率风险进行对冲，内部没有相关的部门进行利率风险管理，并且缺乏利率风险管

理的风险，利率风险管理能力大大落后于利率市场化进程，我国商业银行的利率风险衡量技术水平还很低，并且有效基础数据的获得存在的困难，目前还无法应用先进的方法对市场风险大小进行衡量，市场风险控制能力较弱。

2、银行业分业经营的

分业经营使得商业银行缺乏有效的市场风险分散手段，在利率未完全市场化的情况下，商业银行不能像有些金融中介一样，开展及投资银行业务，采取多种多样的方式来调整负债结构。

五、 进一步完善我国商业银行风险管理的对策

(一)加快社会征信系统的完善社会征信系统

从根本上解决银行与客户间的信息不对称问题，为切实防范信贷风险，确保信贷资金安全增添一道防线，也能为银行提高工作效率发挥积极作用。

(二)相关法律法规的完善

国家要制定有针对性的社会信用法律规范，对我国信用险管理机构的设置，信用风险管理的模式，信用行为当事人双方的权利与义务，，银行，银监会，商业银行以及其他主体在防范信用风险，推进信用体系建设中的地位，权利与义务失信行为法律责任等作出明确的规定，为有效防范银行依和风险打下坚实的基础。

(三)建设银行内部控制风险控制制度

商业银行内部控制制度直接决定了该商业银行对信用风险的管理能力，是商业银行安全有序运作的前提和基础，其主要就是建立内部审计机构和风险管理机构，建立内部审计部的目的是通过内部稽核时发现问题，银行所有权人可以监督经理人，以此实施有交往的监管，防范经营风险。

(四)加强对信用风险的控制

随着中国商业银行市场化，国际化进程的加快，银行建立和完善符合国际标准和本行实际情况的信用评级制度对于防范和化解日益复杂的金融风险至关重要，国际金融危机的经验表明，过度信赖外部信用评级机构将累积系统性风险，由于外部评级机构的计量模型具有趋同性，使得各机构信用评级和债项评级结果高度相关，这就给商业银行避险增加了许多困难，甚至变得不可能。

(五)加强对利率风险的控制

利率市场化是深化中国金融机制改革的必然趋势和重要环节，利率市场必然导致利率的经常波动，因此，我们必须建立以质量为基础，以效益为中心的贷款定价机制，商业银行应积极研究存贷款定价方法，建立更加严格准确的定价模型，利率定价的核心在于银行价格的决策，其根本出发点在于业务或者产品的价格能够在覆盖银行各项成本的基础上实现银行既定的盈利目标。

(五)加强对操作性风险的控制

建立科学的风险管理理念，推行事前防御，事中管理，事后处置的风险管理模式，建立完备的操作风险历史损失数据库，不断积累内部数据，为操作风险的度量提供强大的数

据基础，建立完善的业务规章制度和操作流程，做到银行与客户分离，前台与后台的相分离，建立高尚的企业文化氛围，加强员工的思想教育和修养，以违规操作为耻，提高员工的素质。

参考文献：

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