部 门设备/物品要求工作项目财务中心-流动资金管理工作岗位部《签字笔、笔记本》操作步骤及标准公司出纳1.负责全公司现金收入管理，检查和清点各实体交来的现金、银行存款与吧台营业台收入是否相符，送存银行，对资金安全负有直接责任。2.每日根据审核无误的现金收付凭证登记现金日记账及银行账本，编制公司资金日报表。3.负责审核各实体资金开支计划及公司资金开支，按计划进行资金调拨及核对。4.负责按公司规定控制库存现金，每月不定期抽查各店库存现金及备用金负责货币资金管理工作。5.负责检查各实体资金开支及审批权限是否符合公司要求。6.了解公司及各实体开户银行的存款状况，发现问题及时反馈。7. 遵守货币资金管理制度和支票使用规定，现金做到日清日结，每天做现金库存盘点表。1.组织各店出纳、收银员学习财会知识，交流思想，提高自身的业务素质，商讨有关待需在工作中需要解决的问题，提出合理化建议。2.负责新聘上岗员工的培训: (1)制度的培训：货币资金管理制度、管理规定、网上银行管理规定、财务付款审批权限、保密制度. （2）取包、开包：早上出纳和见证人一起开保险箱，与“见证登记表”一一核对,取包后出纳员在见证人陪同下清点款项，现金在核对无误后登记现金日记账，银行的分卡单和总账单核对无误后登记银行日记账。（3）支票的填写：A、支票的填写注意大写；不要有改动；帐户、名称不要写错。B、现金支票在正面盖财务章和名章（和银行预留印鉴相符），背面也要盖相同的章。在背面还要填写取款人的身份证号码和姓名。C、付给对方的转帐支票只需在正面盖财务章和名章即可，其他不需盖章。收到的转账支票要在正面填写相应的用途，背面中间方框盖财务章和人名章。C、支票由公司财务出纳及各实体财务出纳到开户行购买，购回的支票须认真登记保管，不得遗失，用时盖章并填写密码，不得事先盖章及填写密码。（4）账本的登记：A、登记账本时，应当将会计凭证日期、种类、摘要、金额等资料逐项进行记录，做到数字准确，摘要清楚，登记及时，字迹负责公司出纳人员的培训工整。B、帐薄中登记的文字和数字上面要留有适当的空格，不要写满工作格，一般应占格距的二分之一。C、登记账本要用蓝黑墨水或者黑色墨水，冲销错误记录以及登记负数可以用红笔。D、每日最后一笔业务结束后要登记余额数，余额要和库存现金相符，长款调至帐外，短款查明原因，未查明原因则由出纳自行赔偿。E、各种账本要按序连续登记，不可跳行、隔页。（5）单据的报销：A、根据经有效人签字确认的单据，进行报销。B、查看单据金额是否与所写金额相符。C、由报销人在单据背面签字确认后方可报销。（6）工资的发放：A、员工银行卡发放的流程：根据人资中心提供的领导签字的工资表做表格，注意工资的总数和表格的总数是否相符，工资表盖公章人名章提供给银行，由银行代为发放；B、现金工资的发放：由领取人签字确认后发放；C、工资备忘表的制作以及交接表的制作。（7）相关税务工作的处理：A、读卡的操作：B、授权的操作：C、的购买：D、的安装：E、报税的步骤：登陆税务局网上系统----填写申报表----营业税----服务业营业税申报表（附表）----餐饮一栏输入基数----保存----营业税纳税申请表主表----保存----附加税申请表------营业税附加----正式申报----网上划款。F、废票的处理：将作废的存入档案袋留存。1.督导所负责管辖的各实体出纳的工作情况，并对工作完成的效果负有直接的责任。负责公司出纳人员的管理2.所有财务人员要做到敬业爱岗，熟悉法规，客观公正，搞好服务，保守工作秘密。1.每日汇总各实体应收账款回收明细，并编入资金报表。负责应收账款的回收情况2.每周将各实体应收账款回收情况，编制公司资金分析。的监督工作3.每月落实应收账款的催收是否按所规定要求实施。1.负责修改、完善公司货币资金管理制度。2.检查公司及各实体货币资金使用是否符合公司要求。3.及时编写货币资金相关制度，并落实实施情况。负责制度的建设工作1、负责在工资中扣除相关款项。2.负责按公司规定时间及批复的工资表发放员工工资：（1）做好银行代发工资的发放工作；（2）做好现金形式的工资发放；负责员工工资发放及其他（3）及时为员工办理工资卡。3、熟知供应商名称及账号，按规定给供应商付款。应付款的支出4、负责公司各项费用的缴纳。5、负责按照拨款计划支付应付账款相应款项。1.每月10日前将各实体上月的使用情况进行汇总，填制使用情况一览表。2.每月10日前到地税局报税。负责公司税金申报和3.每月10日前根据使用情况到地税局购买，负责管理工作填制领用回收记录，由领取人签字认可。4.税控机出现故障时，负责联系厂家进行维修。1.负责银行、现金账薄的登记工作。配合主管会计做好日常账2.及时提供银行余额调节表。务处理及月末、年末结算3.配合主管会计做好日常帐务核对工作。工作4.配合主管会计做好月末、年末的结算工作。配合内、外部审计人员对1.提供审计相应的资料。货币资金及其相关账目的2.协助审计人员进行相应的盘点。审计与盘点工作
