企业税收筹划及税务风险防范培训

附件1：

《企业税收筹划及税务风险防范》

课程及师资介绍

【课程背景】

为帮助员工有效控制和规避税务风险，在国家、法规允许的前提下尽可能节约税收，拟对各单位需要提升相应技能的员工进行税务筹划及风险防范的系列培训。本次培训旨在帮助企业更好的学习、了解税收筹划的基本知识、原则、条件与技巧，掌握运用好现行税收，结合国内税收制度的特点，通过对纳税筹划相关知识的讲解，技术手段的剖析，具体案例的分析, 并结合最新的税收法规的变化，把纳税筹划的理念和方法具体运用到企业战略与日常经营管理的各个环节,借以实现企业利润的最大化。

【课程收获】

帮助学员了解纳税筹划的相关知识和技术手段，掌握企业战略决策、日常经营管理的税务管理与筹划方法，找到一套适合自己企业实际情况的节税与避税方法；建立企业税务风险控制体系、预测税务风险等多项专业知识和应用技能。

【课程对象】 各单位需要提升税务应用技能的管理和专业人员。

【培训时间】 2天

【培训方式】 面授

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【课程大纲】

第一讲：企业为什么要进行纳税筹划?

一、纳税筹划的概念

1、纳税筹划的概念

2、纳税筹划与偷税的区别

二、纳税筹划的价值

1、降低企业整体税负

2、延迟纳税

3、降低企业纳税风险

4、撑开利润空间

三、税收筹划智慧

1、注重税收法律体系秩序

2、尊重税务机关人员

3、领导决策、财务牵头、全员配合

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四、纳税筹划平台、基础及相关因素

1、合理避税、合法节税、税负转嫁、规避风险

2、纳税筹划方案设计的基础

3、纳税筹划选择应考虑的因素

五、筹划方案设计应遵循哪些原则?

1、事前性原则

2、风险可控原则

3、成本效益原则

4、合法、合理性原因

5、全局性原因

六、筹划方案设计应考虑哪些因素?

1、整体税负的合理性

2、企业自身业务特点

3、直接依据的税收法规

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4、企业架构及业务流程

5、国家宏观经济

6、企业长远发展目标

第二讲：纳税筹划的九大方法

一、组织形式筹划法

二、利用多步交易筹划法

三、利用改变供应环节筹划法

四、利用改变经营方式筹划法

五、利用改变交易方式、地点筹划法

六、利用重组、合并与分立筹划法

七、利用税收优惠筹划法

八、利用转移价格、利润转移筹划法

九、申报技巧筹划法

第三讲：企业税务风险防范

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一、税务风险产生原因分析

1、税收不熟悉造成少交税款的风险

2、企业领导主观因素造成少交税款的风险

3、会计因理解错误导致多交税款的风险

二、税务风险的自我检测

1、公司主要税种的税负是否正常

2、是否了解所在行业税收优惠

3、采购人员是否具备索取的观念

三、企业降低税务风险的方法

1、进行定期税务事项审核

2、设立专职税务岗位

3、全面及时获取税收法规信息

四、税务稽查中应注意的几点事项

1、税务稽查查帐工作的主要检查事项

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2、账外经营的检查

3、税务稽查中的约谈技巧

五、税务处理中的常见问题

1、企业所得税处理中的常见问题

2、处理中常见问题

3、营业税处理中常见问题

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【讲师介绍】

黄老师

财务管理实战专家

中国注册会计师

上海财经大学工商管理硕士

曾任：逸马国际顾问集团 总部财务总监

曾任：中科光电控股有限公司 国内事业部高级财务经理

曾任：深圳市牛商网络股份有限公司 高级财务经理

现任：深圳市美景园林绿化有限公司 财务副总裁

西南财经大学经济管理学院 特聘讲师

北京大学 特聘讲师

全国会计专业技术资格考试辅导主讲讲师

广东省创意产业协会财税咨询师

深圳中正银合会计师事务所、永达信会计师事务所有限公司、深圳银合税务师事务所

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高级财税顾问师、齐创辉集团财税咨询师、甲乙丙丁文化发展公司财务顾问、杰络集团财务顾问。

黄道雄老师拥有15年的企业运营、财务管理经验，精通财务管理咨询及纳税筹划、企业内部控制制度设计等，研发出企业业绩管控模式、企业盈利模式、成本倍减、应账款管控、存货管控、营运资本管控等一套有效的运营管控工具，并提炼出简明易懂的管理理念，如销售至上、收款第一的账款控制理念；库存就是负债、呆滞就是损失库存管理理念，从而帮助企业形成的健康良性控制文化。累积了丰富的财务管理经验，先后为近100家企业提供财税咨询服务，帮助50多家企业改变财务价值观念，健全财务价值管理及考核系统。

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