Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002年年度报告
福建闽东电力股份有限公司
Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD.
二○○二年年度报告
二○○三年四月
福建闽东电力股份有限公司
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重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司负责人董事长翁小巧先生、主管会计工作负责人莫 宇宏先生及会计机构负责人缪文清先生声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 董事潘定豪因故未出席本次董事会。 目 录
一、公司简介……………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………2 三、股本变动及股东情况………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………7 五、公司治理结构………………………………………………9 六、股东大会简介………………………………………………10 七、董事会报告……………………………………………………11 八、监事会报告……………………………………………………22 九、重要事项……………………………………………………24 十、财务会计报告………………………………………………29 十一、备查文件目录……………………………………………72 附：会计报表
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一、公司简介
(一)公司法定中文名称：福建闽东电力股份有限公司
公司法定英文名称：FUJIAN MINDONG ELECTRIC POWER LIMITED COMPANY
(二)公司注册地址：福建省宁德市蕉城南路111号 公司办公地址：福建省宁德市蕉城南路111号 邮编编码：352100
电子邮箱：mddl88@public.ndptt.fj.cn (三)公司法定代表人：翁小巧 (四)公司董事会秘书：杨建华 证券事务代表：陈 胜
联系地址：福建省福州市东大路88号建闽大厦十层 电话：(0591) 7613068 (0591) 7613033 传真：(0591) 7615993
电子信箱：yjianhua@public.ndptt.fj.cn
(五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》； 登载公司2001年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司2001年度报告备置地点：公司证券投资部 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：闽东电力 股票代码：000993 (七)其他有关资料
首次变更注册登记日期：2000年7月20日
首次变更注册登记地点：福建省福安市中兴街头71号
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最近一次变更注册登记日期：2001年11月28日
最近一次变更注册登记地点：福建省宁德市蕉城南路111号 公司法人营业执照注册号：3500001002001 税务登记号证：352200705100343 公司聘请的会计师事务所名称： 厦门天健华天有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址： 厦门市湖滨南路57号金源大厦17-18层
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额、净利润及其构成(单位：人民币元) 项目 2002年度 利润总额
29,875,059.28
净利润 22,560,996.58 扣除非经常性损益后的净利润
9,142,801.98
主营业务利润 117,553,405.15
其他业务利润 5,081,936.72
营业利润 24,321,686.12
投资收益 9,352,311.56
补贴收入 -
营业外收支净额 -3,798,938.40 经营活动产生的现金流量净额 68,927,317.38 现金及现金等价物净增减额 注：扣除的非经常性损益项目金额
-116,860,613.78
1、营业外收支净额 -3,798,938.40
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2、财政返还18%所得税 10,663,800.00
3、其他投资收益 6,553,333.00
4、合计 13,418,194.60 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 2002年
主营业务收入(万元) 净利润(万元)
23,026.942,256.10
2001年 调整前
调整后
2000年
22,206.09 22,206.09 17,999.772,880.04 3,035.81 3,178.82217,589.51 228,480.57 214,289.11144,340.56 144,461.68 143,135.57总资产(万元) 242,334.19股东权益(不含少数股东权益)(万元) 145,017.71每股收益(元/股) 每股收益(加权)(元/股)
0.08 0.10 0.10 0.11 0.08 0.10 0.10 0.13 扣除非经常性损益后的每股收益(加权)(元/股) 0.03 -0.02 -0.02 0.12 扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 每股净资产(元/股) 调整后的每股净资产(元/股)
0.03 -0.02 -0.02 0.10 4.83 4.81 4.82 4.77 4.67 4.74 4.74 4.68 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.23 0.04 0.04 -0.08 净资产收益率(摊薄)(%) 净资产收益率(加权)(%)
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(加权)(%)
1.56 2.00 2.10 2.22 1.55 1.99 2.10 4.00 0.63 -0.49 -0.38 3.81 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) 0.63 -0.49 -0.38 2.11
注：(1)按照中国证监会《公开发行证券公司信息报露编报规则(第9号)》要求计算的2002年指标数据如下：
报告期利润(元)
主营业务利润 117,553,405.15营业利润 24,321,686.12净利润 22,560,996.58扣除非经常性损益后的净利润
净资产收益率(%) 全面摊薄
加权平均
每股收益(元) 全面摊薄 加权平均
8.11 8.07 0.39 0.39 1.68 1.67 0.08 0.08 1.56 1.55 0.08 0.08 0.63 0.63 0.03 0.03 3
9,142,801.98
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(三)股东权益变动情况
单位：万元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因
股 本
资本公积
盈余公积
法定公益金
未分配利润
股东权益 合计
30,000 112,255.10 99.931,113.96225.61
948.64225.61
143.98 144,461.682,256.10 2,807.25
2,251.22 2,251.2230,000 112,355.03
自来水无需支
付的应付款项
1,339.57
年度利润分配提取
1,174.25
年度利润分配提取
148.86 145,017.71
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况(如下表) 单位：股
一、未上市流通股份
本次变动前
配股
送股
本次变动增减(+，—) 公积金转股
增发
其它
小计
本次变动后
1、发起人股份 200000000 200000000 其中：国家拥有股份 199154000
199154000846000
境内法人持有股份 846000 境外法人持有股份 其他
2、募集法人股份 3、高管持股 4、优先股或其他 其中：转配股
未上市流通股份合计 200000000 二、已流通股份
200000000
1、人民币普通股 100000000 1000000002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他
已上市流通股份合计 100000000 100000000
三、股份总数 300000000 300000000
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2、股票发行与上市情况 股票种类：人民币普通股(A股) 发行数量：10,000万股
发行日期：2000年7月4日至2000年7月17日向法人配售和一般投资者上网发行共10,000万股 发行价格：11.50元/股
上市日期：向一般投资者上网发行5,000万股于2000年7月31日上市，向法人配售5,000万股于2000年10月31日上市 获准上市交易数量：10,000万股 (二)股东情况介绍 1、报告期末股东总数
截至2002年12月31日止，公司股东合计数为54291户。 2、公司前十名股东持股情况
股东名称
年末持股数(股)
比例
(%) 66.150.700.660.260.150.130.120.120.120.11
股份类别 未流通已流通已流通已流通未流通未流通已流通已流通未流通未流通
质押或冻结的股份(股)
无 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知 未知
股东性质 国家股 未知 未知 未知 社会法人股 社会法人股
未知 未知 国有法人股 国有法人股
宁德市国有资产投资经营有限公司 198470000上海市黄浦区市政建设有限公司 2096400江苏综艺股份有限公司 1965000福建省盛德家私装饰有限公司 786200宁德市电力电器厂 456000福建省闽东水电综合服务公司 390000巨化集团公司 370000万通证券有限责任公司 367700宁德市电力勘察设计所 358000宁德市昌达输变工程有限公司 326000前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东中，国家股股东宁德市国有资产投资经营有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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3、公司控股股东情况：
(1)公司控股股东名称：宁德市国有资产投资经营有限公司 (2)法定代表人：叶斌 (3)成立日期：1997年6月 (4)注册资本：3.04088亿元
(5)经营范围：接受市国资局委托，从事委托范围内企业国有资产的产权营运，行使出资者所有权职能，依法经营，确保国有资产保值、增值。 (6)股权结构：宁德市国有资产管理局持股100% 4、公司第一大股东实际控制人情况：
公司第一大股东实际控制人为宁德市国有资产管理局。
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四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)董事、监事、高级管理人员的情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 翁小巧
职务 董事长
性别男
年龄4753563947474640514046393559345533495043404038
任期 2001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.12
年初持股数 年末持股数
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 杨一标 副董事长、总经理 男倪大铨 叶 斌
董事 董事
男
男
杨建华 董事、董事会秘书 男刘 杰 杨立功 潘定豪 缪少平 刘 斌 吴胜腾 张扬弦 林旭光 张世久 蒋新红 王传驾 吴光韵 林岩水 陈言联 郑 虎 陈光辉 余世勇 莫宇宏
董事、副总经理 董事、副总经理
董事 董事 董事、副总经理
董事 董事 董事 独立董事 独立董事 监事召集人 监事 监事 监事 监事 副总经理 财务总监 财务总监
男男男男男男男男男男男男男男男男男男
2002.6～2004.12 0 2002.6～2004.12 0 2001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2004.122001.12～2002.102002.12～2004.12
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董事、监事在股东单位的任职情况 姓名 叶 斌
股东单位
宁德市国有资产投资经营有限公司
职务
任职期间
经理 1999年～至今
2、年度报酬情况
年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据国有企业工资的标准，按月支付。
现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：90.67万元。 金额最高前三名董事的报酬总额：18.72万元。
金额最高前三名高级管理人员的报酬总额：21.29万元。 独立董事的津贴为每人每年3万元人民币。
现任董事、监事、高级管理人员共19人在公司领取报酬，其中：年度报酬在6～10万元的5人，年度报酬在4～6万元的10人，年度报酬在2～4万元的4人。
董事叶斌不在公司领取报酬，在股东单位领取报酬。
3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因： 报告期内公司无离任董事、监事。公司原财务总监余世勇先生因工作变动离开公司，经公司第二届董事会第四次临时会议通过，同意聘任莫宇宏先生为公司财务总监。 (二)公司员工情况
截止2002年12月31日，本公司拥有职工人数2,148人，专业构成：生产人员：1,298人，技术人员：502人，管理人员：348人。按文化程度划分为：博士1人，硕士研究生1人，大学本科35人，大学专科255人，中专236人，技校、高中832人，初中及以下788人。需公司承担费用的离退休职工143人。
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五、公司治理结构
(一)公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。
公司已按照中国证监会和国家经贸委2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，修改了公司章程，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》和系统的内部控制制度等治理文件。
2002年5月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，认真开展了自查工作，并与公司控股股东及时向中国证监会和国家经贸委上报了自查报告。
公司已按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》要求，建立了独立董事制度。2002年6月25日公司2001年度股东大会选举张世久先生、蒋新红先生为公司第二届董事会独立董事。
公司按照《上市公司治理准则》规范性文件的要求，已成立了公司预算委员会、董事会战略委员会、审计委员会，但公司董事会尚未设立提名、薪酬与考核委员会。
(二)独立董事履行职责情况
报告期内公司增选了两名独立董事，两名独立董事认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加董事会、股东大会工作，并发表了自已的独立意见和看法，保证了董事会公平、公正、公开地决策事项，维护了公司的整体利益，特别是中、小股东的利益。
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(三)关于公司与控股股东的关系
控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财物、机构和业务上做到了“五分开”，各自独立运作、独立核算、独立承担责任和风险。
六、股东大会简介
报告期内公司召开了2001年年度股东大会，有关情况简介如下： (一)2001年年度股东大会
公司于2002年5月25日分别在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开2001年年度股东大会的通知，内容包括会议召开的时间、地点、议题及其他召开事项。
2002年6月25日，2001年年度股东大会在福建省福安市天缘大酒店四层会议室召开，由公司董事长翁小巧先生主持，审议并通过了以下议案： 1、2001年年度报告及摘要； 2、2001年年度董事会工作报告； 3、2001年年度监事会工作报告； 4、2001年年度财务决算方案； 5、公司2001年年度分配预案； 6、关于修改公司章程的议案；
7、关于更改部分募集资金使用用途的议案；
8、关于聘请张世久、蒋新红为公司独立董事的议案； 9、关于确定独立董事津贴的议案； 10、关于设立董事会专门委员会的议案； 11、关于2002年度聘任会计师事务所的议案；
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12、福建闽东电力股份有限公司大会议事规则； 13、福建闽东电力股份有限公司董事会议事规则； 14、福建闽东电力股份有限公司监事会议事规则； 15、福建闽东电力股份有限公司信息披露制度； 16、福建闽东电力股份有限公司独立董事制度。
本次股东大会的决议公告刊载于2002年6月26日《中国证券报》、《证券时报》。
七、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内公司的主营业务为电力生产与销售。2002年度全公司完成发电量81,683万千瓦时，比上年下降3.57 %；完成售电量79,669万千瓦时，比上年下降2.66%；主营业务收入为20,901.49万元，比去年同期减少1.31%；净利润为2,199.68万元，比去年同期减少22.74%；在发电量下降、水价上涨等诸多不利因素下，加大设备治理和技术改造力度，加强生产管理，努力将度电单位成本控制在0.125元，与去年持平；现金及现金等价物增加额-11,686.06万元，比去年同期减少135.29%，但经营活动产生的净现金流量比上年同期增长538.84%，主要是加大应收帐款回收力度所致。
报告期内公司所得税费用含有2001年度先征33%再返还18%的抵扣金额，在2002年度则不享受此项政策，因此对2003年度利润产生一定影响。 (二)报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营状况
公司的经营业务范围为电力生产和电力开发。报告期内，公司主营业务收入209,014,940.13元，利润总额29,730,097.26元，净利润21,666,798.90元，分别比去年同期增长-1.31%、-19.80%、-23.90%。
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报告期内公司主营业务收入及主营业务成本按业务性质分布情况表
单位：人民币元
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
主营业务收入 其中：供电收入 供水收入 其他收入
230,269,414.51209,014,940.1311,483,477.729,770,996.66
222,060,877.45211,785,438.5310,275,438.92
主营业务成本 110,947,806.73其中：供电成本
109,385,365.21
98,043,329.70102,115,275.55
7,270,089.66
供水成本 8,072,358.12 其他成本 4,832,118.91
报告期内公司主营业务收入及主营业务成本按地区分布情况表 单位：人民币元
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
主营业务收入 其中：福建省
230,269,414.51230,269,414.51
222,060,877.45222,060,877.45109,385,365.21109,385,365.21
主营业务成本 110,947,806.73其中：福建省 110,947,806.73 2、公司控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
(1)宁德市自来水有限公司：经营范围为自来水供应、安装等，注册资本2,400万元，总资产8,577.13万元，净资产2,898.67万元。本公司拥有95%股权，主营业务收入1,148.35万元，全年实现净利润81.71万元。
(2)福建福安黄兰溪水力发电有限公司：经营范围为水力发电，注册资本10,000万元，总资产26,286.64万元，净资产7,092.82万元。本公司拥有75%股权，主营业务收入3,432.03万元，全年实现净利润-56.42万元。
(3)上海东溟投资有限公司：经营范围为投资，注册资本5,000万元，总资产16,348.32万元，净资产4,151.24万元。本公司拥有45%股权，主营业务收
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入100万元，全年实现净利润-620.68万元。
(4)江苏太仓沪浮璜公路有限公司：经营范围为沪浮璜公路经营，注册资本6,000万元，总资产31,894.16万元，净资产8,365万元。本公司拥有40%股权，主营业务收入5,210.90万元，全年实现净利润2,364万元。
(5)厦门船舶重工股份有限公司：经营范围为各类船舶制造、安装、修理等，注册资本25,000万元，总资产156,202.26万元，净资产26,207.33万元。本公司拥有32%股权，主营业务收入59,367.94万元，全年实现净利润388.80万元。 (6)福建新世界石业股份有限公司：经营范围为生产各种石板材、墓碑、石雕工艺品，注册资本7,500万元，总资产22,935.01万元，净资产8,988.30万元。本公司拥有17.33%股权，主营业务收入11,411.29万元，全年实现净利润1,317.24万元。
(7)福安市天缘商贸有限公司：经营范围机电产品制造、饮食住宿娱乐服务等，注册资本1,000万元，总资产3,106.16万元，净资产2,592.91万元。本公司拥有90%股权，主营业务收入586.06万元，全年实现净利润-129.88万元。 (8)武汉楚都房地产有限公司：经营范围房地产开发与管理，注册资本3,200万元，总资产3,366.41万元，净资产3,193.41万元。本公司拥有93.75%股权，全年实现净利润-6.59万元。
(9)厦门龙祥房地产开发有限公司：经营范围房地产开发与管理，注册资本1,500万元，总资产1,355.54万元，净资产1,355.62万元。本公司拥有65%股权，全年实现净利润-144.38万元。
(10)泉州市泉港东盛房地产开发有限公司：经营范围房地产开发与管理，注册资本1,000万元，总资产2,578.87万元，净资产920.60万元。本公司拥有70%股权，全年实现净利润-79.40万元。
(11)福州闽东大酒店有限公司：经营酒店筹建，注册资本300万元，总资产5,555.05万元，净资产300万元，本公司拥有66.67%股权，本报告期无损益产生。
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3、主要供应商、客户情况
公司的主要客户为福建省闽东老区水电开发总公司及其所属分公司，本报告期内前五名销售客户收入总额为17,429.49万元，占全部销售收入的75.69%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在经营中出现的的问题与困难为：
(1)公司所属电站全部为水电站，且大多数是径流式电站，对水量的调节能力较弱，受自然因素的影响比较大，抗自然灾害的能力较弱。
(2)随着“厂网分离”的电力体制改革的深入进行，电力市场问题仍为公司主业发展的主要问题。
(3)电费拖欠威胁公司的正常运转。 针对以上问题，公司已采取以下措施：
(1)2002年公司抓住市场孕育逐步成熟的条件，进一步明晰扩大主业投资战略。一是合资成立寿宁牛头山水电有限公司，联合开发寿宁牛头水电站，该电站装机容量9万kw，年发电量约3亿kwh，总投资6亿元，我公司占30%股份，该工程于2002年11月份已动工建设。二是积极筹备闽东水电站和屏南上培水电站扩建工程。对这两电站的扩建工程成立了筹备组，做了大量的前期准备工作。三是投资建设联接闽东水电站和黄兰溪水库电站之间输电线路，建成后可实现以上两电站丰枯互补、峰谷调剂的效能。该线路投资建设更重要的意义还在于为公司自备电厂直供线路的互联互通问题打开了缺口，为提高公司主业经济效益创造了重要条件。
(2)加强电费回收管理，公司下属各分公司(电站)积极采取措施，想方设法加大电费催收力度，理顺与供电单位关系，确保资金回笼，保证公司的现金流量和经济效益。
(3)公司坚持安全第一，加强全体员工的安全文明生产教育，进一步增强了电力安全生产工作重要性的认识，采取了行之有效的管理措施，促进全公司安全生产取得卓著成效，实现了全年生产无事故的目标。
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(二)报告期内公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况
单位：万元
募集资金总额(万元)
承诺投资项目
1、闽东水电站扩建 2、柘荣县龙溪梯级电站技改 3、受让福建福安黄兰溪水力发电有限公司75%股权
4、收购寿宁车岭二级水电站资产 5、古田县双口渡电站,据合同，本公司投入比例为80% 6、宁德洪口水电站 7、补充流动资金 合计
111,179.00 项目 总投资(万元)40,433.80 3,650.00 9,360.00
本年度已使用募集资金总额(万元) 已累计使用募集资金总额(万元) 是否 变更项目
否 否
实际投资金额
(万元)
产生收益 金额(万元)
2,331.85 54,878.82 是否符合计划进度和预计收益
0 / 否 3,650.00
270.86
是
否 9,360.00 -56.42 未达到预计收益
0 / 否 否 否 是
5,942.13 12,256.10 35,000.00
是 是
2,331.85 0 35,000.00 0 4,536.97 4,536.97 153.20 111,179.00 54,878.82 1、闽东水电站扩建工程在开发权属问题上，我司与有关方面多次磋商，未达成共识，故该
未
达到计划进度和收益 变更程序及
变更原因说明分具体项目() 的说明分具体项目
项目至今仍未动工。但随着二级周宁水电站的开工，闽东水电站扩建工程也必须尽快开工。经我司与有关方面协调，已取得工程的开发权，预计于2003年7月1日开工建设。
2、寿宁车岭二级水电站的原股东要求我司在收购该电站的价格上提高为8,000万元，并收购原寿宁县所属的坑兜电站。公司董事会认为，原股东的要求缺乏依据，无法满足其要求，致使收购行为无法实施。
3、福建福安黄兰溪水力发电有限公司未达到预计收益的原因是由于报告期内共计提应收福建省闽东老区水电开发总公司所欠电费的坏帐准备金734.52万元。
1、公司拟与古田县电力公司合资组建“古田双口渡电力开发有限公司”开发该电站，合营公司注册资本为5,000万元，其中，公司出资80%，古田县电力公司出资20%。项目建设资金缺额部分由公司与古田县电力公司按照出资比例继续注入。公司拟投入12,256.1万元募集资金用于该项目的建设。福建省电力体制改革后，原投资各方因无法解决电力输出线路问题，故无法按原计划进行投资。2002年6月25日，经公司股东大会批准变更并于2002年6月26日的《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。
2、原拟投资宁德市洪口水电站，由于宁德洪口水电站项目属跨区域送电电站，且当时正逢福建省电力体制改革而该电站供用电合同主体发生变化，在新的供用电协议签订之前，该电站投资效益的不确定因素增大，故公司未与合作方签订正式的合作合同。2001年12月29日，经公司股东大会批准变更并于2002年1月4日的《中国证券报》、《证券时报》上做详细披露。
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变更项目情况
单位：万元
变更投资项目的资金总额 47,256.10 是否符合计划变更项目
实际投入 产生收益 对应的
进度和预计 拟投入 变更后的项目
金额 金额 原承诺项目
收益 金额
投资3,900万元联合开发寿宁牛
3,900 390 / 是
头山水电站
投资6,055万元开发宁德第三自来水有限公司
投资1,050万元收购霞浦新三级电站
用1,251.10万元偿还银行贷款 投资8000万元设立厦门船舶重工股份有限公司。
用27,000万元补充流动资金。
未达到计划进度和收益的说明(分具体项目) 古田县双口渡电站,据合同,本公司投入比例为80%
1,050 1,033.74 62.02 1,251.10 448.11 15.13 宁德洪口水电站
是 是
6,055 460 / 是
8,000 8,000 124.42 是 27,000 27,000 911.74 是
3、非募集资金使用项目情况：
单位：万元
项目名称
深圳禾之禾环境发展有限公司 福建易富投资有限公司
福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司 福建大世界华夏房地产有限公司 宁德市榕航不锈钢有限公司 福安市东航钢铁有限公司 合计
项目金额 1,400.001,290.001,995.452,438.001,200.00500.008,823.45
项目进度
2002年12月3日设立 2002年12月成立 在建工程 在建工程 2002年7月投产 2002年4月技改投产
项目收益情况
-0.60 0 177.00 -34.73 90.00 0
(三)公司财务财务状况
单位：万元 指标名称 2002年 2001年 总资产 242,334.19 228,480.57长期负债 10,336.43 25,138.73股东权益 145,017.71 144,461.68主营业务利润 11,755.34 11,122.11净利润 2,256.10 3,035.81现金及现金等价物增加额
增减(%) 6.06-58.880.385.69-25.68135.29%
增减主要原因 报告期内合并范围增加
长期借款减少
主营业务收入增加
报告期内投资收益项目中委
托理财收入减少
-11,686.06 33,114.8016
报告期内受让出资权项目投资大幅增加所致
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1、2002年12月31日，公司总资产242,334.19万元，较上年度总资产228,480.57万元增长了6.06%，主要系报告期内新受让的控股子公司并入所致。
2、2002年12月31日，公司长期负债10,336.43万元，较上年度长期负债25,138.73万元减少58.88%，主要系报告期内归还长期借款所致。
3、2002年12月31日，公司股东权益145,017.71万元，较上年度股东权益144,461.68万元无太大变动。
4、本年度公司主营业务利润11,755.34万元，较上年度主营业务利润11,122.11万元增长了5.69%，主要系本公司报告期内主营业务收入增加所致。
5、本年度公司投资收益935.23万元，较上年度投资收益2,727.85万元减少65.72%，主要系本公司报告期内委托理财收入减少所致。
6、本年度公司净利润2,256.10万元，较上年度净利润3,035.81万元减少25.68%，主要系本报告期内投资收益减少所致。
7、本年度公司现金及现金等价物增加额-11,686.06万元，比上年度现金及现金等价物净增加额33,114.80万元减少了135.29%，主要系报告期内受让出资权项目投资大幅增加所致。
(四)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及内容：
本年度公司共召开9次董事会会议，会议的决议内容如下：
公司第二届董事会第一次临时会议于2002年3月28日在公司二楼会议室举行。会议审议并通过以下议案：
一、关于福州闽东大酒店等三家参控股公司因目前正处于筹建期，不予纳入2001年度会计决算合并范围的议案；
二、关于公司向中国农业银行福安市支行办理借款授信额度壹亿元整的议案； 三、关于向福建兴业银行福州市晋安支行申请流动资金贷款壹亿元整的议案； 四、关于为福建福安市黄兰溪水力发电有限公司贷款贰仟伍佰万元整提供担保，
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被担保方以其自有的固定资产做为反担保的议案；
五、关于为福建闽东老区水电开发总公司宁德分公司贷款伍佰万元整提供担保，被担保方以其拥有的碗窑变电所的固定资产做为反担保的议案；
六、关于授权福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站与中国农业银行福安市支行办理借款贰仟零叁拾伍万元整的议案。
公司第二届董事会第二次会议于2002年4月7日在福州温泉宾馆八闽楼六层会议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、2001年年度报告正文及其摘要； 二、《公司2001年年度董事会工作报告》； 三、《二○○一年财务决算报告》；
四、《公司2001年度利润分配预案》；
五、《福建闽东电力股份有限公司有限公司股东大会议事规则》(草案)； 六、《福建闽东电力股份有限公司有限公司董事会议事规则》(草案)； 七、《福建闽东电力股份有限公司有限公司信息披露制度》(草案)；
本次董事会决议公告于2002年4月10日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第三次会议于2002年4月25日在福安市天缘大酒店九楼会议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、2002年第一季度报告；
二、《关于2002年第一季度不计提“八项资产减值准备”的议案》；
三、《关于武汉楚都房地产有限公司、福安市天缘商贸有限公司不予纳入2002年第一季度会计核算合并范围的议案》；
四、《关于出资1050万元收购“霞浦新三级电站”项目的议案》；
五、《关于投资3600万元参股北京泰禾房地产开发有限公司开发建设北京房地产项目的议案》；
六、《关于投资2438万元联合福建大世界华夏房地产有限公司合作开发“东方威
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尼斯”项目的议案》；
七、《关于投资816万元设立福建省金埌创业投资有限公司的议案》； 八、《关于投资3600万元收购上培水电站7#机项目的议案》；
九、《关于投资3600万元受让冠宏星(福建)房地产开发有限公司60%股份开发建设冠宏星花苑的议案》；
十、《关于1619.69万元受让泉州市泉港区115亩土地使用权进行房地产开发建设的议案》；
十一、《关于投资1290万元参与设立福建恒康创业投资有限公司的议案》； 十二、《关于设立屏南上培水电有限公司的议案》；
十三、《关于聘请张世久、蒋新红为公司独立董事候选人的议案》； 十四、《关于确定独立董事津贴的议案》；
十五、《福建闽东电力股份有限公司独立董事制度》。
本次董事会决议公告于2002年4月27日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第四次会议于2002年5月23日在福安市天缘大酒店八楼会议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、《关于聘任会计师事务所的议案》；
二、《关于更改部分分募集资金使用用途的议案》； 三、《关于修改公司章程的议案》； 四、《关于设立董事会专门委员会的议案》；
五、《关于为昆山市中毅国际实业有限公司提供质押担保的议案》； 六、《关于向黄兰溪水力发电有限公司等三家公司借款提供担保的议案》； 七、《关于召开2001年度股东大会的有关事宜》。
本次董事会决议公告于2002年5月25日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第二次临时会议于2002年6月25日在福安市天缘大酒店四层会议室举行。会议审议并通过以下议案：
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一、关于承包经营福建福安市黄兰溪水力发电有限公司的议案； 二、关于不纳入2002年度中期会计报表合并范围的议案；
三、关于受让福建福安市黄兰溪水力发电有限公司75%股权增加资金投资的议案；
四、关于闽东水电站往来帐款对抵后计提应收财款坏帐准备金的议案； 五、关于报送《上市公司建立现代企业制度自查报告》的议案； 六、关于利用部分暂时闲置的募集资金进行国债投资的议案。
本次董事会决议公告于2002年6月27日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第三次临时会议于2002年7月17日召开。会议以通讯方式审议并通过以下议案：
一、关于按股份比例为福建寿宁牛头山水电有限公司向国家开发银行贷款47,000万元提供按份担保的议案；
二、关于向福建兴业银行福州市晋安支行申请贷款授信人民币壹亿元的议案。 本次董事会决议公告于2002年7月18日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。
公司第二届董事会第五次会议于2002年8月11日在二层会议室举行。会议审议并通过以下议案：
一、《二○○二年半年度报告正文》； 二、《二○○二年半年度报告摘要》；
三、《关于追溯调整以前年度会计事项的说明》； 四、《关于核销黄兰溪水库电站不良债权的议案》； 五、《关于选举公司战略委员会成员的议案》； 六、《关于选举公司审议委员会成员的议案》；
七、《关于公司受让宁德市公共交通公交停车场土地使用权自建公司办公大楼项目的议案》；
八、《关于公司入股福建福鼎市华大食品有限公司进行福鼎芋加工生产销售的议
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案》。
本次董事会决议公告于2002年8月13日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第六次会议于2002年10月27日在公司二层会议室举行。会议审议并通过以下议案：
一、《二○○二年第三季度报告》；
二、《关于出资人民币1400万元与四川西南华神药业股份有限公司等四家公司共同设立深圳禾之禾环境发展有限责任公司的议案》；
三、《关于为泉州泉港东盛房地产开发有限公司贷款2660万元提供担保的议案》； 四、《关于公司向银行贷款2000万元并由福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司以土地使用权抵押担保的议案》；
五、《关于按股份比例为福建寿宁牛头山水电有限公司向建设银行贷款46,900万元提供按份担保的议案》；
六、《关于为黄兰溪水力发电有限公司借款提供担保的议案》。
本次董事会决议公告于2002年10月29日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 公司第二届董事会第四次临时会议于2002年12月18日在福州温泉宾馆八闽楼五层会议室举行。会议审议并通过以下议案： 一、《关于聘任公司财务总监的议案》；
二、《关于为宁德市自来水有限公司提供贷款担保的议案》；
三、《关于向兴业银行宁德分行等四家银行申请银行借款授信额度的议案》； 四、《关于向福安市黄兰溪水力发电有限公司提供借款展期担保的议案》； 五、《关于向中国农业银行福鼎市支行借款的议案》。
本次董事会决议公告于2002年12月19日刊载于《中国证券报》、《证券时报》。 董事会对股东大会决议的执行情况
2001年度，公司董事会按照《公司法》、公司《章程》和上市公司规范化运作的 相关法律、法规，切实履行自身职责，如实执行股东大会议定的各项决议和授权事项。
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(八)本次利润分配预案及下一年利润分配政策。
经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，本公司2002年度净利润为22,560,996.58元，提取10%法定盈余公积金2,256,099.66元，提取10%的法定公益金2,256,099.66元，加上2001年末可供股东分配的利润1,439,772.29元，可供股东分配的利润为19,488,569.55元。
经公司董事会决议利润分配预案为：以2002年末总股数为基数，向全体股东每10股分配现金股利0.60元(含税)，不送红股。 资本公积金转增股本预案为：不转增。
本次分配需要资金18,000,000.00元，剩余未分配利润1,488,569.55元转入下一年度分配。
以上预案尚须经2002年度股东大会通过。
预计2003年度利润分配政策：本公司拟在2002年结束后分配利润一次；公司下一年度实现利润运用股利分配的比例在30%以上，分配主要以现金分配为主。具体分配办法根据公司当时的业务发展情况而定。
(九)本公司选定《中国证券报》和《证券时报》为信息披露报刊。
八、监事会报告
(一)报告期内监事会会议情况及决议内容
报告期内公司共召开5次监事会议，会议内容如下：
1、2002年4月7日在福州温泉宾馆八闽楼六楼会议室召开第二届监事会第二次会议，会议审议通过了：
一、2001年年度报告正文及其摘要；
二、《公司2001年年度监事会工作报告》； 三、《二○○一年财务决算报告》； 四、《公司2001年度利润分配预案》；
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五、《福建闽东电力股份有限公司监事会议事规则》(草案)。
此决议公告刊登在2002年4月10日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2002年4月25日在福安市天缘大酒店九楼会议室召开第二届监事会第三次会议，会议审议通过了： 一、2002年第一季度报告；
二、《关于2002年第一季度不计提“八项资产减值准备”的议案》； 三、《关于武汉楚都房地产有限公司、福安市天缘商贸有限公司不予纳入2002年第一季度会计核算合并范围的议案》。
此决议公告刊登在2002年4月27日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、2002年5月23日在福安市天缘大酒店八楼会议室召开第二届监事会第四次会议，会议审议通过了：
《关于更改部分募集集资金使用用途的议案》；
此决议公告刊登在2002年5月25日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、2002年8月11日在公司二层会议室召开第二届监事会第五次会议，会议审议通过了：
一、《二○○二年半年度报告正文》； 二、《二○○二年半年度报告摘要》； 三、《关于追溯以前年度会计事项的说明》； 四、《关于核销黄兰溪水库电站不良债权的议案》。
此决议公告刊登在2002年8月13日的《中国证券报》、《证券时报》。
5、2002年10月27日在公司二层会议室召开第二届监事会第六次会议，会议审议通过了：
《二○○二年第三季度报告》。
此决议公告刊登在2002年10月29日的《中国证券报》、《证券时报》。 (二)监事会对公司2002年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况。公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度，
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公司董事、经理执行职责时没有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2、公司财务情况。公司的财务报告已经厦门华天有限责任会计师事务所审计，监事会认为该审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目的变更程序合法，符合公司长远利益和股东权益。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
5、公司关联交易公平，没有损害上市公司的利益。
九、重要事项
(一)本年度公司诉讼、仲裁事项
1、我司诉新华证券有限公司、新华证券有限公司武汉八一路证券营业部返还客户交易结算资金一案(以下简称案件)已经结案，本案件的整个过程已于2002年10月10日、2002年12月19日分别在《中国证券报》、《证券时报》进行详细的披露。
2001年我公司总共汇出资金为5000万元；现收回资金：诉讼前收回3078.75万元；诉讼后收回1900万元。共计收回：4978.75万元。公司对无法收回的差额21.25万元及利息合计66.24万元，已全额计提坏帐准备。
2、本公司控股子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司(以下简称黄兰溪水力发电公司)因福建省闽东老区水电开发总公司(以下简称闽东老区公司)拖欠电费于2001年8月向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，中国国际经济贸易仲裁委员会于2002年7月10日以(2002)贸仲裁字第0198号裁决书作出终局裁决：闽东老区公司应向黄兰溪水力发电公司支付1997年至2001年6月30日止所欠电费人民币58,418,304.99元及滞纳金人民币5,841,830.59元，支付仲裁费
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529,300.70元，共计64, 789,436.28元。2003年1月2日，黄兰溪水力发电公司向福建省高级人民法院申请强制执行。
2003年3月10日，福建福安市黄兰溪水力发电有限公司与福建省闽东老区水电开发总公司达成执行和解协议。和解协议约定：闽东老区总公司支付黄兰溪水力发电公司电费及滞纳金2000万元，免去中国国际经济贸易仲裁委员会于2002年7月10日以(2002)贸仲裁字第0198号裁决书规定的其他应付电费、滞纳金、仲裁费共计44,789,436.28元。2003年3月25日，福建省高级人民法院以[2003]闽法执申字第001号民事裁定书裁定终结执行。
黄兰溪水力发电公司已于2003年1月份收到闽东老区总公司支付黄兰溪水力发电公司电费及滞纳金2000万元。
截止2002年12月31日，黄兰溪水力发电公司应收闽东老区公司2001年6月30日以前电费的账面余额59,771,810.24元与可收回金额2000万元的差异为39,771,810.24元，黄兰溪水力发电公司已将此差异金额作为该应收款项应计提的坏账准备。
(二)报告期内公司无重大收购及出售资产和吸收合并事项。 (三)报告期内公司关联交易事项
租赁：本公司向宁德市国有资产投资经营有限公司租赁土地6,918.72亩，本年度应付土地租赁费6,000,000.00元。 (四)报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司承包事项说明。
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司(以下简称黄兰溪水力发电公司)系本公司的控股子公司，本公司占75%股权，外方股东英属维京斯永沛投资有限公司(以下简称维京斯公司)占25%股权。2002年5月，本公司与黄兰溪水力发电公司、维京斯公司签订《承包合同》，合同约定：由本公司承包经营黄兰溪水力发电公司，承包期限自2002年1月1日起至2006年12月31日，承包费共计500万元，在合同约定的履行条件满足后一次性支付该笔承包费，本公司向维
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京斯公司支付500万元后，黄兰溪水力发电公司承包期内的经营利润全归本公司所有。2002年6月12日，宁德市对外贸易经济合作局以“市外经贸资字[2002]017号”批复同意本公司承包经营。本公司已于2003年2月27日将承包款500万元汇入维京斯公司指定的银行户头。
根据以上承包协议，本公司本部系以100%确认本年度对黄兰溪水力发电公司的投资收益。同时，本公司本部已预提2002年度承包费100万元抵减上述投资收益。 2、担保事项
担保对象名称
福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福安市中源矽钢有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 担保发生额合计 担保余额合计
其中：关联担保余额合计
发生日期（协议签署日）
担保金额(元)
担保类型保证保证保证保证保证保证保证保证保证保证保证保证保证保证保证保证保证
担保期 4年 4年 4年 4年 4年 4年 4年 4年 4年 3年 1年 1年 22年22年21年21年21年
是否履 行完毕 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 41,010,000.00 41,010,000.00
0.00
是否为关联方担保（是或否）
否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否
1999.10.20 300,000.001999.10.20 2,000,000.001999.10.20 1,200,000.001999.10.20 3,800,000.001999.10.20 2,000,000.001999.10.20 2,000,000.001999.10.20 2,000,000.001999.10.20 710,000.001999.10.20 3,500,000.002001.12.24 4,000,000.002002.6.28 5,000,000.002002.2.7 4,000,000.002002.11.28 1,500,000.002002.12.10 3,000,000.002003.01.18 3,000,000.002003.01.28 1,500,000.002003.02.26 1,500,000.00 本公司对外抵押事项如下：
本公司所属控股子公司福建省福安黄兰溪水力发电有限公司1997年4月在向中国农行福安市支行借款900万元人民币时，以其自有的固定资产包括水轮发电机组、一级和二级机组作为此笔借款的抵押物，该笔借款的期限为1997
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年4月24日至2003年4月3日；福建省福安黄兰溪水力发电有限公司自有的办公楼产权证作抵押取得余额为235,260.55元的购房贷款，该笔贷款的期间为1999年6月29日至2004年8月29日。
3、截止本报告期末，本公司所属控股子公司宁德市自来水有限公司于2001年10月18日与福建省新力源企业投资有限公司(以下简称新力源公司)签订了《〈委托投资国债协议书〉国债回购协议》。协议约定由福建新力源投资有限公司同意回购宁德市自来水有限公司于2001年10月29日购买的国库券21国债(10)品种12900手，合计金额12,932,271.90元。宁德市自来水有限公司则将回购后的资金，转入福建新力源投资有限公司指定的帐户并由该公司经营一年。福建新力源投资有限公司提供30%保证金保证投资年回报率为11%。截止2002年12月31日，上述投资本金及收益已全部收回。 4、报告期内公司无其他重大合同。
(五)报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报刊及网站刊登任何承诺事项。
(六)报告期内本公司续聘厦门天健华天有限责任会计师事务所担任本公司审计工作。公司支付给会计师事务所的年度报酬55万元，该事务所为公司提供审计年限从2000年至今连续年限为3年。
(七)报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。 (八)其他重大事项
1、本公司所属子公司宁德市自来水有限公司（以下简称自来水公司）与福建省新力源企业投资有限公司（以下简称新力源公司）于2003年1月13日签订《〈委托投资国债协议书〉国债回购协议》。协议约定由新力源公司回购自来水公司2003年1月购买的02国债（15）品种12800手，合计金额为12,931,840.00元，其回购后的资金转入新力源公司指定的账户并由新力源公司
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经营至2003年11月18日，新力源公司提供30%保证金保证投资年回报率为11%。
2、2002年度，本公司下属分公司闽东水电站通过收购资产等方式，共抵减原应收福建省闽东老区水电开发总公司电费款项35,134,922.01元。
序号 1 2 3 4 5 6 7
事项
闽东老区公司以110KV升压站资产抵偿电费欠款 闽东老区公司以对宁榕房地产的债权抵偿电费欠款 闽东老区公司以对闽东能源投资公司的债权抵偿电费欠款 闽东老区公司以汽车抵偿电费欠款
以应付闽东老区公司原代垫的上市费用抵减电费欠款 以应付闽东老区公司1999年度股利款抵减电费欠款 以应付闽东老区公司办公楼租赁费等抵减电费欠款
合计
金额(元) 12,000,000.00 9,535,028.42 588,460.88 351,307.22 5,932,903.71 5,020,152.39 1,707,069.39
备注 注1 注2 注3 注4 注5 注5 注5
35,134,922.01 3、本公司于2000年底在收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司的同时，兼并了福安市黄兰溪水库电站并将其变更为福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站。根据1999年8月9日和1999年11月2日分别与福安市黄兰溪水库电站和福安市人民政府签订的《企业转让协议书》和《企业转让协议》两份协议规定，本公司同意接受福安市黄兰溪水库电站的全部资产、债权及黄兰溪水库梯级电站的工程支出，包括福安市黄兰溪水库电站与有关单位签订合同所承担的义务，但须经审计后，符合黄兰溪水库电站开支的给予确认，不属于黄兰溪水库电站的开支的应由福安市人民政府承担。
2002年5月31日，本公司与福安市人民政府签订《<企业转让协议>补充协议》，协议约定：本公司将原福安市黄兰溪水库电站拥有的债权938.8万元及原福安市黄兰溪工程指挥部拥有的债权496,300.59元，合计9,884,300.59元，转由福安市人民政府承接，并相应冲减本公司应付福安市人民政府的款项。 本公司于2002年6月根据以上补充协议进行相关账务处理，并追溯调整本公司于2000年收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司并兼并福安市黄兰溪水库电站时多计的股权投资差额170.94万元，以及2001年度已提取的坏账准备121.54万元。
4、2002年6月25日经公司股东大会通过了了关于更改部分募集资金用途
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的议案，把《招股说明书》中承诺的投资12256.10万元建设古田县双口渡水电站项目的募集资金变更为(1)投资3900万元联合开发寿宁牛头山水电站；(2)投资6055万元开发宁德第三自来水有限公司；(3)投资1050万元收购霞浦新三级电站。报告期内该三个项目正按计划进度进行。
5、2002年5月20日，本公司与福建福安黄兰溪水力发电有限公司(以下简称黄兰溪水力发电公司)外方股东英属维京斯永沛投资有限公司(以下简称京维斯公司)签订附加期限和条件的《股权转让合同》，合同约定，维京斯公司拟于2007年1月1日或之前将其持有的合资公司25%股权转让给本公司，转让价格为2500万元。本公司在合同约定履行的条件满足后预付1700万元，余款800万元在合同生效并办理完毕股权过户手续后付清。
为保证维京斯公司能按照《股权转让合同》履行义务，双方另于2002年5月签订《股权质押合同》，约定：维京斯公司在本公司承包期间将其拥有的25%股权质押给本公司。此合同业经宁德市对外贸易经济合作局以宁外经贸字[2002]020号批复同意。
本公司已于2003年2月27日将股权转让预付款1700万元汇入维京斯公司指定的银行户头。
十、财务会计报告
(一)审计报告
审 计 报 告
厦门天健华天所审（2003）GF字第0101号
福建闽东电力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会
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计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。
厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李建彬
中国注册会计师：李仕谦
中国 厦门 (二)会计报表附后 (三)会计报表附注
一、公司简介
福建闽东电力股份有限公司（以下简称本公司）经福建省人民政府闽证体股[1998]30号文件批准，由福建省闽东老区水电开发总公司、闽东电力电器厂、福建省闽东水电综合服务公司、闽东电力勘察设计所、宁德地区输变电工程公司等5家法人单位共同发起设立。本公司于1998年12月30日在福建省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币20,000万元。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]88号文批准，2000年6月28日本公司在深圳证券交易所以向法人投资者配售和向一般投资者上网定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股10,000万股，发行价格为每股人民币11.50元。2000年7月20日发行成功后本公司依法向福建省工商行政管理局申请工商登记变更，注册资本变更为人民币30,000万元，企业法人营业执照号为3500001002001，法定代表
2003年3月21日
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人翁小巧。2000年7月31日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码000993。
本公司国家股19847万股原系委托福建省闽东老区水电开发总公司管理，根据宁国资[2001]031号《关于变更国有股权管理的通知》，从2001年1月起宁德市财政局及宁德市国有资产管理局委托宁德市国有资产投资经营有限公司管理本公司19847万股国家股。
根据中华人民共和国财政部批复给福建省财政厅的财企【2001】822号《财政部关于福建闽东电力股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》的文件确认，财政部同意将宁德市国有资产管理局持有的本公司19847万股国家股划转给宁德市国有资产投资经营有限公司持有。
本公司的主营业务为电力生产、开发；电力电器设备的销售；对房地产业的投资；建筑材料，金属材料，水暖器材，办公设备及家用电器的批发、零售。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及补充规定。 2、会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司及子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币金额记账。期末，各种外币账户（包括外币现金以及以外币结算的债权债务）的期末余额按期末汇率折合为记账本位币。由此产生的折合差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除此之外产生的汇兑损益，计入当期损益。
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6、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。
本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东损益系根据本公司所属各子公司本期内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。
7、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏账核算方法
（1）本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款、包括关联方）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为：
账 龄
1年以内（含1年,以下类推）
1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上
提取比例（%）
5% 10% 30% 50% 80% 100%
备注
本公司对个别可以确定可收回金额的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
（2）本公司确认坏账损失的标准为：
a．债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b．债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法
本公司的存货包括原材料（备品备件）、低值易耗品和在建开发产品。存货采用实际成本法核算。原材料（备品备件）领用和发出采用加权平均法计价。低值易耗品
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在领用后一次计入当期成本、费用。
存货期末余额按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量确认，并按可变现净值低于存货账面成本的差额计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
本公司的短期投资取得时按投资成本入账。若实际支付的价款中包含已宣告尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，则作为应收项目单独核算。持有期间收到股利或利息等收益，冲减投资的账面价值，但对收到已列入应收项目的现金股利或利息除外。
本公司期末对短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年度损益类的账项。本公司短期投资期末均已收回。
11、长期投资核算方法
本公司长期投资包括长期股权投资和其他长期投资。其中其他长期投资系核算本公司对房地产等合作项目的权益性投资。
本公司长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照10年平均摊销，计入损益。
本公司持有的长期投资，在期末按可回收金额与账面价值孰低计量确认，并按单项投资可收回金额低于账面价值的差额分别计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，
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单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。
固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。
固定资产折旧采用平均年限法计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下：
预计残值率
5% 管道沟漕 25 5-10% 拦 河 坝 50 引水系统及生产附属系统 20-40 5-10% 5-10% 发电及变配电设备 20 5-10% 运输设备及其他 5-10 资产类别
估计使用年限(年)
年折旧率 3.8% 1.9％-1.8% 4.5%－2.27％ 4.75％-4.5% 18%-9％
固定资产期末按可回收金额与账面价值孰低计量，并按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
本公司在建工程采用实际成本法核算，并在该项资产达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程期末按可回收金额与账面价值孰低计量，并按单项在建工程计提减值准备，计入营业外支出。
14、无形资产计价及摊销政策
本公司无形资产均按取得成本计价，并按各项目的受益期平均摊销。
本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按各项目的受益期平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则-借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产
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达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额计入当期的损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法。
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
17、收入确认方法
本公司销售商品收入在满足以下条件时予以确认： （1）商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。 三、重大会计差错更正的说明
1、2001年12月26日本公司从中国光大银行福州华林支行的银行存款账户汇入原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部（现已更名为“上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部”）资金账户1亿元人民币；2001年12月30日本公司从中国光大银行福州华林支行取得短期银行借款1亿元人民币，存入本公司在中国光大银行福州华林支行的银行存款账户。上述事项本公司均未在2001年公司的账面反映，本公司于2002年1月份将上述事项记入公司账内。由于2001年度的会计差错使2001年度本公司资产负债表中“其他货币资金”及“短期借款”的年末余额分别少反映1亿元人民币。
本公司已对2002年12月31日的资产负债表中“其他货币资金”及“短期借款”的年初数作
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出更正调整。
2、合并价差调整
本公司“合并价差” 2001年年末数为32,119,096.08元，本年调增年初数2,800,080.37元，具体情况如下：
项目
福安市黄兰溪水力发电有限公司 福安市黄兰溪水力发电有限公司
合计
金额 373,779.37 2,426,301.00 2,800,080.37
原因 注1 注2
注1：本公司下属分公司黄兰溪水库电站（原福安市黄兰溪水库电站）于2002年转让债权9,884,300.59元，此事项使得本公司2000年收购福安市黄兰溪水力发电有限公司时产生的股权投资差额（合并后体现为“合并价差”）减少170.94万元，详细情况参见会计报表附注十之(二)所述。此外，本公司于2002年将原福安市黄兰溪水库电站无法收回的其他应收款311.95万元确认为坏账损失，此事项使得本公司2000年收购福安市黄兰溪水力发电有限公司时产生的股权投资差额（合并后体现为“合并价差”）增加212.47万元。上述事项对本公司“合并价差”2000年年末数的影响净额为41.53万元，对2001年年末数的影响净额为373,779.37 元。
注2：本公司下属子公司福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称合资公司）于2002年12月1日召开董事会，会议决议：2000年度合资公司分配利润1000万元，其中本公司分配480.411万元，英属维京斯公司永沛投资有限公司分配519.589万元。2003年3月，合资公司已支付上述分红款。上述利润分配事项使得本公司2000年收购福安市黄兰溪水力发电有限公司时产生的股权投资差额（合并后体现为“合并价差”）增加269.589万元，根据本公司“股权投资差额”的摊销政策，上述事项对本公司“合并价差”2001年年末数的影响为2,426,301.00元。
3、年初未分配利润调整事项
本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为968,931.10元，具体调整事项为：
变动内容及变动原因
黄兰溪水力发电有限公司上年所得税、折旧调整 联营子公司太仓沪浮璜公路公司上年损益调整
金额
-1,089,027.33708,541.13
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备注 注1 注2
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对黄兰溪水力发电有限公司的股权投资差额摊销 黄兰溪水库电站核销坏账损失 黄兰溪水库电站的坏账准备调整 调整以前年度法定盈余公积和公益金
合计
104,190.37-3,119,500.594,606,960.30-242,232.78968,931.10
注3 注4 注5 注6
注1：本公司所属子公司黄兰溪水力发电有限公司原自开始获利年度1997年起，企业所得税享受“五免五减半”的优惠政策。根据福建省人民政府令[2002]第72号《福建省人民政府关于废止2000年以前颁布的部分政府规章的决定》，该优惠政策停止执行，并补缴2001年度企业所得税874,472.26元。
2002年3月31日建设银行宁德市建行签发了《福安市黄兰溪水库梯级电站基本建设竣工财务决算报告》，根据该决算报告，黄兰溪水力发电有限公司共计调增固定资产原值4,492,165.88元，追溯调整了固定资产累计折旧相应减少黄兰溪水力发电有限公司2002年初未分配利润577,564.18元。
上述调整事项共计减少本公司年初未分配利润-1,089,027.33元。
注2：江苏太仓沪浮璜公路有限公司2001年度因股东股权纠纷，导致该公司未确认2001年11-12月营业收入5,224,746.80元、营业支出880,315.94元，该股权纠纷事项已于2002年解决。另外，该公司2001年少计税金2,573,078.03元。
上述调整事项共计增加本公司年初未分配利润708,541.13元。
注3：由于本公司并购黄兰溪水库电站事项（详见会计报表附注三之2注1），本公司追溯调整黄兰溪水力发电有限公司股权投资差额415,310.41元，2001年摊销上述差额41,531.04元，共计增加年初未分配利润373,779.37元。
由于黄兰溪水力发电有限公司2000年利润分配事项（详见会计报表附注三之2注2），本公司追溯调整黄兰溪水力发电有限公司股权投资差额2,695,890.00元，2001年本公司摊销上述差额269,589.00元，相应调减年初未分配利润269,589.00元。
注4：本公司下属分公司黄兰溪水库电站（原福安市黄兰溪水库电站）剥离不良债权，本公司于2002年将原福安市黄兰溪水库电站无法收回的其他应收款3,119,500.59元确认为坏账损失。
注5：本公司下属分公司黄兰溪水库电站（原福安市黄兰溪水库电站）将确认无法收回的其他应收款3,119,500.59元及剥离给福安市政府的其他应收款9,884,300.59元对应的坏帐准备进行追溯调整，调增年初未分配利润4,606,960.30元。
注6：根据上述调整事项调增年初法定盈余公积121,116.39元，调增年初法定公益
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金121,116.39元。
四、主要税项
本公司及下属子公司的主要应纳税项列示如下: 1、 流转税
公司名称
母公司
宁德市自来水有限公司
福建福安黄兰溪水力发电有限公司 母公司及子公司 母公司及子公司 母公司
税目 增值税 增值税 增值税 营业税 营业税 营业税
税基 产品销售收入 产品销售收入 产品销售收入 工程安装收入 租赁收入 担保收入
税率(%) 6 6 17 3 5 6
本公司及下属子公司按实际缴纳的增值税、营业税税额的7%计缴城市维护建设税、4%计缴教育费附加。
2、企业所得税
本公司及下属子公司企业所得税税率列示如下：
公司名称
母公司
宁德市自来水有限公司 武汉楚都房地产有限公司
泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 福州闽东大酒店有限公司
宁德市金辉市政工程建设有限公司 厦门龙祥房地产开发有限公司 福建福安黄兰溪水力发电有限公司
税率 33% 33% 33% 33% 33% 33% 15% 15%
注1：根据福建省人民政府闽政办[2000]244号文件和福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局闽财税[2000]20号文件的规定，自2000年1月1日起至2001年12月31日期间，本公司企业所得税先按33%税率缴纳后，再返还18%，实际税负为15%。本公司于2002年收到福建省宁德市财政局返还的2001年所得税1066.38万元时，已按有关规定冲减“所得税”费用。自2002年开始，本公司不再享受所得税返还的优惠政策。
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Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002年年度报告
注2：本公司所属福建福安黄兰溪水力发电有限公司原自开始获利年度1997年起，企业所得税享受“五免五减半”的优惠政策。根据福建省人民政府令[2002]第72号《福建省人民政府关于废止2000年以前颁布的部分政府规章的决定》，该优惠政策停止执行。该公司企业所得税从2002年起执行《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则规定，按15%的税率征收。
3、房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
五、控股子公司及联营企业
1、纳入本公司合并范围的控股子公司：
公司
宁德市自来水有限公司
福建福安黄兰溪水力发电有限公司 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 福州闽东大酒店有限公司 厦门龙祥房地产开发有限公司 武汉楚都房地产有限公司 宁德市宁港自来水有限公司 福安市天缘商贸有限公司
宁德市金辉市政工程建设有限公司
注册资本
（万元）
10,000 水力发电 1,000 房地产开发、商品房租赁、出售及相关的物业管理
经营范围
投资额拥有权(万元) 益比例 2,600 9,968 700 95% 75% 70%
2,400 自来水供应、安装等
300 酒店筹建
1,500 房地产开发经营及管理 3,200 房地产开发经营及管理 300 自来水的生产和供应 1,000 500 200 66.67% 975 210 65% 70% 90% 98%
3,000 93.75%
机电产品制造及原辅材料、金属
2,584.6 材料
市政工程施工叁级,建筑材料、水暖材料、装潢材料加工销售
490 注1：武汉楚都房地产有限公司、福安市天缘商贸有限公司、宁德市金辉市政工程建设有限公司和宁德市宁港自来水有限公司系本公司2002年新增的控股子公司；泉州市泉港东盛房地产开发有限公司、厦门龙祥房地产开发有限公司、福州闽东大酒店有限公司2001年因均在筹建期间，且未合并子公司的资产总额小于母公司资产总额的10%，故暂未纳入报表合并范围；2002年度已纳入合并范围。
注2：宁德市金辉市政工程建设有限公司系宁德市自来水有限公司的控股子公司。 2、本公司联营企业的情况：
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公司
注册资本（万元） 2,500 经营范围
冶炼不锈钢坯、型钢、棒材、线材、不锈钢制品的生产
投资额拥有权(万元) 益比例 1200 57.6 2,250 500 2,400 220 675 8,000 390 1,400 48% 48% 45% 43% 40% 40% 36% 32% 30% 28%
宁德榕航不锈钢有限责任公司 宁德市洞天自来水有限公司 上海东溟投资有限公司 福安市东航铸钢有限公司 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 福鼎市水电工程安装有限公司 福建大世界华夏房地产有限公司 福建省厦门船舶重工股份有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 深圳禾之禾环境发展有限公司
120 供水、给排水材料销售 5,000 投资 1160 铸钢、铸件 6,000 沪浮璜公路经营 550 电力设备等销售 1,875 25,000 1,300 5,000 房地产开发，商品房销售和出租及相应的物业管理
各类船舶、海洋石油工业装备、金属结构及其构件的制造、安装
开发和经营福建寿宁牛头山水电站和其他水电站
液体、固体废弃物处理和再生能源等环境技术的开发与应用及相关投资
福建易富投资有限公司 福建新世界石业股份有限公司 福建惠泉啤酒福鼎有限公司
对高新技术企业的投资，对工业、农3,000 业、基础设施、能源和国家允许举办
企业的投资；企业咨询服务。 7,500 生产各种石板材、墓碑、石雕工艺品 8,000 啤酒、饮料制造、销售
1,290 43%
1,300 17.33% 720 9%
注：宁德市洞天自来水有限公司系本公司控股子公司宁德市自来水有限公司的
联营单位。
六、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项 目 人民币现金 人民币银行存款 其中：定期存款 美元银行存款 其他货币资金
年 末 数
原币
汇率
折合人民币
原币
年 初 数 汇率
折合人民币
902,495.27 508,004.56 798,336,550.00 818,384,185.91 13,610.90 8.2773
112,661.50
13,610.90
8.2766
112,651.98
40,000.00 26,100,000.00 100,762,750.00 197,970,228.10 40
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合 计 900,114,456.77 1,016,975,070.55 注：其他货币资金为存入上海爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部（原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部）的客户保证金。
2、短期投资
短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下：
年 末 数
种 类 委托理财投资
投资金额
跌价准备
年 初 数
投资金额
跌价准备
- - 12,932,271.90 - 3、应收账款
（1） 应收账款按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 合 计
金 额
58,978,429.53 33,456,229.24 7,588,149.49 17,583,599.23 9,115,673.40 年 初 数 金额
69,466,534.36 23,532,064.18 33,279,628.97
比例
（%）
39.06 22.16 5.02
坏账准备
2,948,921.47 2,676,721.47 3,187,343.89
比例（%）
43.51 14.74 20.84
坏账准备
3,473,326.73 2,353,206.42 9,983,888.69
11.65 8,791,799.62 9,119,459.40 5.71 4,559,729.70 6.04
7,292,538.71 24,264,712.68 49,162,037.84 8,414,712.68
5.27
6,731,770.14
24,264,712.68 16.07 150,986,793.57 100.00 15,850,000.00 9.93 15,850,000.00 159,662,399.59 100.00 42,951,921.68
注1：本公司“应收款项-闽东老区水电开发总公司屏南分公司”年末余额为5,619,135.78元，其中2,549,428.32元（账龄2-3年）存在争议，本公司已对此全额计提坏账准备；
注2：本公司“应收款项-闽东老区水电开发总公司福安分公司”年末余额为64,913,092.76元，其中59,771,810.24 元系2001年6月30日以前发生的电费，其账龄构成如下：
账 龄 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 合 计
金 额 6,209,323.30 4,894,031.17 15,288,069.69 9,115,673.40 24,264,712.68 59,771,810.24
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本公司对此部分应收款项采用个别认定法计提坏账准备39,771,810.24元，详见会计报表附注九之（二）2。
（2）应收账款中无持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄3年以上的主要欠款单位如下：
名 称
闽东老区供电总公司福安分公司 闽东老区供电总公司周宁分公司
合 计
金额
48,668,455.77 2,295,529.54 50,963,985.31 欠款原因 售电款和滞纳金
售电款
（4）应收帐款年末余额前五名的客户应收帐款金额合计145,311,826.75元，占应收帐款总额的比例为96.24%。
4、其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄
金 额
1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 合 计
71,814,945.00 14,237,602.84 6,500,855.50 2,048,181.00 7,304.00 1,708,985.20 年 初 数 金额
58,933,488.57 38,879,468.09 10,275,699.91 12,932,333.53 4,584,493.87 1,228,398.59
比例（%）
74.56 14.78 6.75 2.13 0.01 1.77
坏账准备
3,270,043.41 1,423,760.29 1,950,256.67 1,024,090.50
5,843.20 1,708,985.20 9,382,979.27 比例（%）
46.47 30.65 8.10 10.20 3.61 0.97
坏账准备
1,645,577.73 1,060,761.89 1,305,996.38 315,720.06 2,800,979.87 100,140.00 7,229,175.93
96,317,873.54 100.00 126,833,882.56 100.00 注：本公司“其他应收款-新华证券有限公司武汉八一路证券营业部”年末余额为19,662,417.00元，账龄为1年以内。本公司对此应收款项采用个别认定法计提坏账准备662,417.00元。详见会计报表附注九之（二）1。
（2）其他应收款中无持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下：
名 称
新华证券有限公司武汉八一路证券营业部 福建大世界华夏房地产有限公司 宁榕房地产开发有限公司 福建省闽东老区水电开发总公司 福安市宾馆
金额 13,000,000.00 11,535,028.42 6,949,572.19 5,000,000.00 42
性质或内容 暂借款 往来款 代垫费用 往来款
备注
详见附注九之（二）1 本公司联营子公司
19,662,417.00 客户保证金
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福安市福晶供电有限公司 福安市水利发展中心 福建新华房地产有限公司
福建省闽东老区水电总公司柘荣分公司 柘荣县青岚水库 周宁县龙二电站 武汉市汉阳区人民政府 福州宏扬贸易有限公司
合 计
4,600,000.00 4,200,000.00 3,860,000.00 3,346,630.00 2,109,900.00 1,798,350.47 暂借款 暂借款 借款 暂借款 借款 代垫费用
1,000,000.00 房产开发定金 1,000,000.00 代垫工程款 78,061,898.08 (4)其他应收款前五名单位金额合计56,147,017.61元，占其他应收款总额的比例为58.29%。
5、预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
年 末 数
账 龄
金 额
1年以内 1-2年 2-3年 合 计
76,743,461.40 17,551,124.65 22,840,000.00
比例（%）
65.52 14.98 19.50
金 额 1,916,044.95
- -
比例（%）
100.00
- -
年 初 数
117,134,586.05 100.00 1,916,044.95 100.00 注：预付账款2002年年末数较年初数增加115,218,541.10元，其中包括本公司2002年新增合并单位账列的预付账款77,609,054.65元，本公司预付江苏太仓沪浮璜公路有限公司增资款28,000,000.00元。
（2）预付账款中无持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款； （3）年末金额较大的预付账款明细如下：
名 称
福建冠胜装饰工程有限公司 中国建筑第七工程局第三建筑公司 香港凯捷贸易公司
江苏太仓沪浮璜公路有限公司 宁德市蕉城区国有资产管理公司 福建华隆房地产有限公司 福州宏达房地产有限公司 福州凯升房地产开发有限公司
合 计
金额 23,199,203.56 12,520,000.00 7,030,561.09 28,000,000.00 6,000,000.00 1,389,157.00 3,100,000.00 1,179,360.00 82,418,281.65
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备注 预付工程款 预付工程款 预付工程款 见附注九之（一）1 预付购土地款 预付工程款 预付工程款 预付购房款
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6、存货
存货及存货跌价准备明细项目如下：
项目 原材料 低值易耗品 在建开发产品
合计
年 末 数 金 额
跌价准备
6,622,429.69 142,672.46 645,674.75 20,805.81 14,874,222.16 163,478.27 年 初 数 金 额
跌价准备
-
6,826,701.99 225,495.15 149,492.60 - -
7,606,117.72 - 6,976,194.59 225,495.15
7、待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
类 别 保险费 房屋租金 其他 合 计
年初数 830,287.82 20,006.00 57,212.26
本年发生数 2,478,094.34 287,336.66 279,773.63
本年摊销数 2,381,132.99 258,672.68 296,295.26
年末数 927,249.17 48,669.98 40,690.63
907,506.08 3,045,204.63 2,936,100.93 1,016,609.78 8、长期股权投资
长期股权投资明细项目列示如下：
项目
账面余额
按权益法核算的长期股权投资 按成本法核算的长期股权投资
170,486,751.76
38,400,000.00
- 38,400,000.00 15,280,000.00 - 15,280,000.00
合 计
208,886,751.76 - 208,886,751.76 84,454,496.91 1,126,344.94
83,328,151.97
- 年 末 数 跌价准备
账面价值
账面余额
年 初 数 跌价准备
170,486,751.76 69,174,496.91 1,126,344.94 68,048,151.97
账面价值
（1）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
名称
江苏太仓沪浮璜公路有限公司 福鼎市水电工程安装有限公司 宁德德城自来水物业管理公司 上海东溟投资有限公司
初始投资额
累计权益 调整
年初数
本年权益增减额
本年现金红利
年末数
24,000,000.00 6,215,842.16 24,712,806.55 5,503,035.61 - 30,215,842.16 2,542,551.78 -90,253.11 2,711,690.36 -78,885.47 - 2,632,804.89
100,000.00 - 100,000.00 -100,000.00 - -
22,500,000.00 -3,819,430.32 22,500,000.00 -3,819,430.32 - 18,680,569.68
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福建闽东电力股份有限公司
Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002年年度报告
福建省厦门船舶重工股份有限公司 福建大世界华夏房地产有限公司 宁德市洞天自来水有限公司
福建寿宁牛头山水电有限公司 深圳禾之禾环境发展有限公司 福建易富投资有限公司
福州闽东大酒店有限公司
厦门龙祥房地产有限公司
泉州泉港东盛房地产开发有限公司 宁德市金辉市政工程建设有限公司
合计
80,000,000.00 1,425,461.30 - 81,425,461.30 - 81,425,461.30 6,750,000.00 -380,628.82 - 6,369,371.18 - 6,369,371.18 576,000.00 -207,274.87 - 368,725.13 - 368,725.13
3,900,000.00 - - 3,900,000.00 - 3,900,000.00
14,000,000.00 -6,022.58 - 13,993,977.42 - 13,993,977.42
12,900,000.00 - - 12,900,000.00 - 12,900,000.00
2,000,000.00 - 2,000,000.00 -2,000,000.00 - -
9,750,000.00 - 9,750,000.00 -9,750,000.00 - -
7,000,000.00 - 7,000,000.00 -7,000,000.00 - -
400,000.00 - 400,000.00 -400,000.00 - - 186,418,551.78 3,137,693.76 69,174,496.91 101,312,254.85 - 170,486,751.76
注1：宁德德城自来水物业管理公司已于本年度注销。
注2：2002年2月8日，本公司与福建省船舶工业集团公司、厦门建发股份有限公司、重庆钢铁股份有限公司、厦门明舜贸易有限公司签订《厦门船舶重工股份有限公司发起人协议书》，协议书约定：本公司与上述4家单位共同发起设立厦门船舶重工股份有限公司，公司注册资本2,5000万元，其中本公司以现金出资8000万元，占32%。
注3：福州闽东大酒店有限公司、厦门龙祥房地产开发有限公司、泉州市泉港东盛房地产开发有限公司、宁德市金辉市政工程建设有限公司系本公司的控股子公司，2001年未纳入本公司报表合并范围，2002年均已纳入。上表“本年权益增减额”列示的减少数系长期投资的合并抵销金额。
（2）按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
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福建闽东电力股份有限公司
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名称
福建南安市新世界石业股份有限公司
股权比例
初始投资额 年初数 本年变动数 年末数
13,000,000.00
1,200,000.00
7,200,000.00
17.33% 13,000,000.00 13,000,000.00 -
福安市茜洋溪水力发电有限公司 10.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 -
福建惠泉啤酒福鼎有限公司 宁德榕航不锈钢有限责任公司 福安市东航铸钢有限公司
合计
9.00% 1,080,000.00 1,080,000.00 48.00%43.00%
6,120,000.00
12,000,000.0 - 12,000,000.0 12,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5,000,000.00 32,280,000.00
15,280,000.00 23,120,000.00 38,400,000.00
注1：2002年4月28日，本公司与宁德市航宁钢铁有限公司签订《合作协议书》，协议书约定：双方共同出资设立宁德市榕航不锈钢有限责任公司，公司注册资本2500万元，其中：本公司以现金出资1200万元，占48%；宁德市航宁钢铁有限公司以实物出资1300万元，占52%。同日，本公司与宁德市航宁钢铁有限公司及福州吴航钢铁制品有限公司签订《承包经营合同书》，合同约定：宁德市榕航不锈钢有限责任公司由福州吴航钢铁制品有限公司进行承包经营，福州吴航钢铁制品有限公司每年向本公司交纳216万元的承包利润，承包期限暂定五年。据此，本公司对此项投资采用成本法核算。本公司2002年度共收到承包利润90万元，账列“投资收益”。
注2：福安市东航铸钢有限公司原注册资本为448万元，其中蒋依栋占19%、福建省长乐市东航钢铁有限公司占72%、陈振河占9%。2002年2月28日，闽东电力与东航铸钢原股东签订《合同书》，合同约定：福安市东航铸钢有限公司增资500万元，增资款由闽东电力以溢价认购；同时由蒋依栋受让其他原股东的股份；变更后的注册资本为948万元，其中闽东电力出资500万元，占43%，蒋依栋出资498万元，占57%。由于本公司未参与福安市东航铸钢有限公司的经营管理，故本公司对此项投资采用成本法核算。
注3：2001年4月28日，本公司与福建省南安市二余纱巾有限公司签订《股份转让协议》，协议约定：福建省南安市二余纱巾有限公司将其拥有的福建南安市新世界石业股份有限公司（以下简称新世界股份公司）17.33%的股权转让给本公司，转让价格为1300万元。同日，本公司与新世界股份公司公司第一大股东福建南安市静水实业有限公司（以下简称静水实业）签订《股份转让协议保证合同》，合同约定：静水实
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业承诺在新世界股份公司上市前，本公司的年投资收益率为14%。2002年度，本公司共收到投资收益182万元。
（3）股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位名称 福鼎市水电工程安装有限公司 福建省厦门船舶重工股份有限公司 福建大世界华夏房地产有限公司
合 计
初始金额
形成摊销原因 期限 折价收购 溢价收购 溢价收购
10年 年初数
本年增加
本年摊销额
摊余金额
-342,551.78 -308,296.60 - -34,255.18 -274,041.42
2,417,234.28 10年 - 2,417,234.28 -181,292.58 2,235,941.70
500,274.17 10年 - 500,274.17 33,351.60 466,922.572,428,822.85
2,574,956.67 -308,296.60 2,917,508.45 -182,196.16
（4）长期投资减值准备
长期投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
投资类别或项目
宁德德城自来水物业管理有限公司 上海东溟投资有限公司
合 计
期初数
本期增加
本期减少
期末数
100,000.00 - 100,000.00 -
1,026,344.94 - 1,026,344.94 -
1,126,344.94 - 1,126,344.94 -
注1：宁德德城自来水物业管理有限公司已于本年注销。
注2：本公司投资上海东溟投资有限公司22,500,000.00元，占该公司注册资本比例为45%，由于该公司2001年由其另一股东上海合智资产管理有限公司承包经营，所以，本公司对此项投资在2001年度采用成本法计算，并根据其2001年末净资产及本公司所占股权比例相应计提长期投资减值准备。2002年，上海东溟投资有限公司无承包经营，本公司对此项投资改按权益法核算，已提取的长期投资减值准备相应进行调整。
9、其他长期投资
其他长期投资明细项目列示如下:
名称
福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司 宁德泰尔泰实业有限公司
合计
初始投资额
年初余额
本年投资增减额
年末余额
5,000,000.00 5,000,000.00 14,954,500.00 19,954,500.00 3,229,586.208,229,586.20
3,229,586.20 -3,229,586.20 -
8,229,586.20 11,724,913.80 19,954,500.00
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注1：本公司于2001年12月25日与福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司签订《联合开发合同》，根据合同规定，双方合作开发金龙花园。本公司以人民币现金1995.45万元投资入股，占75%的股份比例。福建省福鼎市金龙房地产开发有限公司承诺，按本公司投资总额15%的年回报率向本公司支付回报，并将根据本公司的书面要求随时回购股权。
注2：本公司下属子公司宁德市自来水有限公司（以下简称自来水公司）于2000年1月26日与宁德泰尔泰实业有限公司（以下简称泰尔泰公司）签订《合作合同》，合同约定：自来水公司以土地使用权与该公司进行合作建房。2002年12月26日，自来水公司与泰尔泰公司签订《〈合作合同〉补充协议》，协议约定：由泰尔泰公司支付414.20万元给自来水公司，取消原《合作协议》中有关自来水公司优惠分配楼房和回报的约定。据此，自来水公司此项投资将取得回报912,413.80元。由于泰尔泰公司尚未支付合同约定的款项，自来水公司暂将此投资转列“其他应收款”，待收款后确认相关收益。
10、合并价差
合并价差明细列示如下：
被投资单位名称 宁德市自来水有限公司
福安市黄兰溪水力发电有限公司 宁德市金辉市政工程建设有限公司
福安天缘商贸有限公司
合 计
1,340,906.41 溢价收购 10年 40,118,192.99 - 1,340,906.41111,742.20 1,229,164.21
-22,199.17 折价收购 10年
- -22,199.17-2,272.35 -19,926.82
初始金额 形成原因 摊销期限
82,965.57 溢价收购 10年
年初数
本年增加
本年摊销额 摊余金额
8,657.28 65,651.01
74,308.29 -38,716,520.18 溢价收购 10年 34,844,868.16 -3,871,652.03 30,973,216.13
34,919,176.45 1,318,707.243,989,779.16 32,248,104.53
本公司“合并价差” 2001年年末数为32,119,096.08元，本年调增年初数2,800,080.37元，具体情况见会计报表附注三之2。
11、固定资产
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
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项目 固定资产原值 管道沟漕 拦河坝工程
引水系统及生产设备 发电设备 变配电设备 运输设备 未使用设备 其他设备
固定资产原值合计 累计折旧 管道沟漕 拦河坝工程
引水系统及生产设备 发电设备 变配电设备 运输设备 未使用设备 其他设备
累计折旧合计 固定资产净值 管道沟漕 拦河坝工程
引水系统及生产设备 发电设备 变配电设备 运输设备 未使用设备 其他设备
固定资产净值合计
年初数 本年增加数 本年减少数
年末数
36,858,781.75 357,589,104.87 494,539,260.50 230,700,235.73 55,130,280.34 16,169,462.23 24,070.00 11,213,828.70 1,202,225,024.12
15,046,103.88 64,173,259.70 153,906,398.84 82,368,750.76 26,989,631.28 5,890,137.25 - 4,516,486.55 352,890,768.26
21,812,677.87 293,415,845.17 340,632,861.66 148,331,484.97 28,140,649.06 10,279,324.98 24,070.00 6,697,342.15
849,334,255.86
554,287.50 - 37,413,069.25 355,356,536.68 507,229,121.08 231,910,444.79 64,905,037.92 21,376,403.63
24,070.00 32,124,856.65
742,268.29 2,974,836.48 12,780,110.58
90,250.00
5,183,302.61 3,973,093.55 10,824,051.23 1,049,293.65 5,876,780.40
-
21,134,832.45 57,095,633.06
1,169,119.49 8,077,234.02 14,664,449.70
669,839.00
-
223,804.50
8,981,117.18 1,250,339,540.00
-
458,974.77 72,001.66
16,215,223.37 71,791,518.95 168,498,846.88 90,117,282.66 29,405,656.32 8,946,041.11
-
8,008,770.70 392,983,339.99
21,197,845.88 283,565,017.73 338,730,274.20 141,793,162.13 35,499,381.60 12,430,362.52
24,070.00
10,619,095.19 2,870,563.29 2,768,265.70 3,705,439.11
-
3,615,444.37 44,619,047.58
352,240.66 649,535.25
-
123,160.22 4,526,475.85
24,116,085.95 857,356,200.01 注：本公司固定资产抵押事项详见会计报表附注八之2。 （2）固定资产减值准备明细构成如下：
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项目
引水系统及生产设备 发电设备 变配电设备 运输设备 未使用设备 其他设备
合计
年初数 314,998.29 943,601.68 878,000.04 160,825.30 24,070.00 178,792.84 2,500,288.15
本年增加数
- -
392,625.00
- - -
392,625.00
本年减少数
-
383,926.32 141,750.00
- -
15,503.75 541,180.07
年末数 314,998.29 559,675.36 1,128,875.04 160,825.30 24,070.00 163,289.09 2,351,733.08
12、在建工程
(1)在建工程明细项目列示如下：
本年转入
工程名称 白岩机电一体化 金溪机组增容改造 3#厂坝线改造 宁德办公大楼
预算数
年初数
本年增加
固定资产
1,780,000.00 473,041.00 2,145,614.98 2,618,655.98 3,182,000.00 229,100.00 531,396.20
-
- - -
其他减少数
年末数
来源- 自筹
760,496.20 自筹
- 自筹
进度 25%
资金
完工
- - 1,967,413.00 1,967,413.00 - 18,598,000.00 自筹基本完工2,138,840.00 - - 20,736,840.00 5,965,672.00 - - 11,837,723.29 贷款
234,726.70 71,000.00 2,438,151.92 自筹
前期
宁德第三水厂前期工程 108,000,000.00 5,872,051.29 其他
合计
-
192,158.50 2,551,720.12 - 25,364,350.79 15,300,656.30 4,820,795.68 71,000.00 35,773,211.41
(2)宁德第三水厂前期工程本年增加额中包含资本化利息金额227,883.66元，贷款利息资本化率为7.839%。
(3)年末在建工程未发生减值现象，无需计提减值准备。
13、无形资产
（1）无形资产明细项目列示如下：
项目
宁德市自来水有限公司用地
东侨开发区土地 福安市天缘商贸有限公司用地 财务软件
合计
取得方式 初始发生额
年初数
本年增加
本年转 出数
本年摊销数 累计摊销额
年末数
剩余摊销年限
出让 9,392,825.57 9,225,755.63 - - 186,965.88 354,035.82 9,038,789.75 48年出让
49年 29,126,100.00 - 29,126,100.00 - 582,522.00 582,522.00 28,543,578.00 - 10,352,230.53 - 173,987.07 260,980.60 10,178,243.46 48年
- - 22,100.00 22,100.00 1年 20,400.00 出让 10,439,224.06 购买
42,500.00 42,500.00 49,000,649.63 9,268,255.63 39,478,330.53 - 965,574.95 1,219,638.42 47,781,011.21
注：东侨开发区土地用地为本公司2002年新购土地使用权，尚未开发；福安市天缘商贸有限公司用地为该公司经营天缘大酒店用地。
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（2）年末无形资产未发生减值现象，无需计提减值准备。
14、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项目
本部办公楼装修 宁德分公司办公楼装修 黄兰溪办公楼装修 武汉楚都办公楼装修 福安市天缘商贸公司装修款厦门龙祥房地产装修款 东盛房地产装修款 金溪电站水库清理 宁德办公楼租金 其他
合计
初始发生额
年初数
本年增加 本年摊销数 累计摊销额
- 274,919.04 - 152,200.00 - 48,084.00 100,000.00 33,333.33 年末数
剩余摊销期限
3月 12月 24月 24月 50月 49月 48月 25月 16月
549,838.00 343,648.72 458,851.09 306,851.09 240,420.00 145,968.58 100,000.00 294,266.00 99,800.00 87,389.59 328,968.00 130,000.00 670,787.42 - 481,108.32 68,729.68 304,200.00 154,651.09 142,535.42 97,884.58 33,333.33 66,666.67 49,655.10 244,610.90 18,296.66 81,503.34 17,477.88 69,911.71 100,518.00 228,450.00 43,333.36 86,666.64 257,124.14 413,663.28 293,533.08 48,922.18 - - - - 99,800.00 18,296.66 87,389.59 17,477.88 328,968.00 100,518.00 130,000.00 43,333.36 269,000.00 401,787.42 257,124.14 2,960,320.10 1,065,468.39 1,441,478.09 994,208.59 1,447,582.21 1,512,737.89 15、短期借款
短期借款明细项目列示如下：
借款类别 抵押借款 担保借款 信用借款
合 计
币种 人民币 人民币 人民币
年末数 20,000.00 4,000,000.00 677,768,000.00 681,788,000.00
年初数
90,000.00 105,450,000.00 207,028,000.00 312,568,000.00
注1：抵押贷款系以40,000.00元定期存单作为质押物；
注2：担保贷款系本公司子公司福安市天缘商有限公司短期贷款400万元，担保人为福安市中旭硅钢有限公司。
16、应付账款
（1）应付账款按账龄分析列示如下：
年 末 数
账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3年以上 合 计
金 额 1,901,957.05 416,430.15 3,929,035.75 94,302.00 6,341,724.95
比例(%) 20.32 7.47 70.51 1.69 100.00
年 初 数 金 额 34,520,732.71 4,469,671.33 218,164.00
-
39,208,568.04
比例(%) 88.04 11.40 0.56 - 100.00
（2）应付账款中无持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
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17、预收账款
（1）预收账款按账龄分析列示如下：
账 龄 1年以内
1-2年 合 计
年 末 数 金 额 比例（%）
2,255,530.27 98.88 25,589.00 1.12
2,281,119.27 100.00 年 初 数 金额 比例（%）
46,654.20 100.00
46,654.20 100.00
（2）预收账款中无持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
18、应付股利
应付股利明细项目列示如下：
股东名称
宁德市国有资产投资经营有限公司 宁德市电力电器厂
福建省闽东水电综合服务公司 宁德市电力勘察设计所
宁德市昌达输变电工程有限公司 社会公众股
英属维京斯永沛投资有限公司
合 计
年末数
年初数
11,908,200.00 11,908,200.00 27,360.00 72,960.00 23,400.00 62,400.00 21,480.00 57,280.00 6,000,000.00 6,000,000.00 7,195,890.00 7,195,890.00 25,195,890.00 25,348,890.00 19,560.00 52,160.00 注：应付股利2001年年末数为18,153,000.00元，本年调增年初数7,195,890.00元，系本公司下属子公司福建福安黄兰溪水力发电有限公司调增应付外方股东股利所致，详细情况如下：
本公司下属子公司福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称黄兰溪水力发电公司）于2002年12月1日召开董事会，会议决议：2000年度黄兰溪水力发电公司分配利润1000万元，其中本公司分配480.411万元，英属维京斯公司永沛投资有限公司分配519.589万元。2001年黄兰溪水力发电公司分配利润800万元，其中本公司分配600万元，英属维京斯公司永沛投资有限公司分配200万元。2003年3月，黄兰溪水力发电公司已支付上述分红款。上述利润分配事项使得黄兰溪水力发电公司调增“应付股利”年初数2800万元，经合并抵销后“应付股利”年初数调增7,195,890.00元。
19、应交税金
应交税金明细项目列示如下：
税 项
增值税 营业税
年初数 7,131,201.19 74,137.12 本年计提数 17,833,519.33 833,139.67 52
本年缴交数 17,405,726.27 832,602.67 年末数
7,558,994.25 74,674.12
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企业所得税 城市维护建设税 土地使用税 房产税 个人所得税 合 计 2,691,298.13 196,949.54
-
13,344.00 8,475.24 10,115,405.22 18,666,883.47 640,808.49 6,694.00 45,406.42 1,795,778.29 39,822,229.67 13,502,919.45 717,884.57 2,510.25 12,082.14 1,783,123.18 34,256,848.53 7,855,262.15 119,873.46 4,183.75 46,668.28 21,130.35 15,680,786.36
20、其他应交款
其他应交款明细列示如下：
项目
教育费附加 社会事业发展费 江堤维护费 基础设施附加 其他
合计
年末数
159,368.58 31,208.48 13,673.34 271,971.72 554,412.84
年初数
134,072.61 142,459.54 15,296.19 269,088.42 161,788.47
1,030,634.96 722,705.23 21、其他应付款
（1）其他应付款年末数为38,737,336.46元，无欠持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）年末金额较大的其他应付款列示如下：
项目
福建省同心贸易有限公司 泉州水电工程局 东侨开发区国土资源局
闽东老区水电总公司寿宁分公司 穆阳溪水力发电有限公司 闽东老区水电总公司宁德分公司
合计
年末数 3,600,000.00 2,877,810.61 2,126,100.00 1,506,807.41 1,771,313.59 1,412,940.23
性质或内容 往来款 工程款 土地价款 往来款 往来款 往来款
13,294,971.84 22、预提费用
预提费用明细项目列示如下：
种 类 土地租赁费 保险费 补充养老金 借款利息 公路维修费
年末数 年初数 期末结存原因
见备注 待结算 待结算 待结算
12,000,000.00 12,000,000.00 -
674,800.00 19,000.00
53
37,917.51 67,183.50 26,000.00
- 98,000.00 待结算
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水资源费 购水费
天缘大酒店经营费用
合计
429,421.98 249,720.40 345,829.60
426,260.96
- -
待结算 待结算 待结算
13,718,771.98 12,655,361.97 注：土地租赁费系根据2002年3月25日福建省宁德市国有资产管理局“宁国资[2002]13号”文件规定提取，根据该文件规定，本公司国有土地租赁费600万元/年，由宁德市国有资产投资经营有限公司负责收缴。
23、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期借款明细项目列示如下：
借 款 单 位
建设银行福安市支行 建设银行福安市支行 建设银行福安市支行 建设银行福安市支行 农业银行福安市支行 柘荣县工行 柘荣县工行 福建省水利厅
福建省华兴信托投资公司
福建省华兴信托投资公司借款利息 福建投资开发总公司 福建投资开发总公司 福建投资开发总公司 农业银行福鼎市支行
合计
借款条件 担保 担保 担保 担保 抵押 信用 信用 信用 信用 信用 借款本金
借款期限
年利率 备注
5,150,000.00 1995.11.30-2003.12.20 6.21% 注1 2,000,000.00 1995.11.30-2003.12.30 6.21% 注1 5,000,000.00 1996.05.31-2003.12.20 6.21% 注1 5,000,000.00 1996.06.12-2003.12.20 6.21% 注1 9,000,000.00 1997.04.24-2003.04.03 7.23% 注2 6,500,000.00 2000.12.29-2003.12.28 6.912% 6,000,000.00 2000.12.29-2003.08.27 6.912%
信用 300,000.00 1995.06.30-2001.12.31 3.60% 432,000.00
1,000,000.00 1997-2000.12.31 10.8%
无 无 无
1,000,000.00 1994.07.30-1999.07.30 1,000,000.00 1994.10.30 -2000.07.30
信用 1,000,000.00 1995.10.23 -2000.10.30
信用 3,000,000.00 2000.12.29-2003.11.10 2.97% 46,382,000.00
注1：系由福建省闽东老区水电开发总公司提供担保；
注2：系以福安市黄兰溪水力发电有限公司自有固定资产二级发电机组作为抵押物；
24、长期借款
长期借款明细项目列示如下：
借款单位
农业银行福鼎市支行
借款条件信用
借款本金 7,000,000.00 54
未付利息 借款期限 2002.12.26 -2004.11.10
年利率2.43%
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借款单位
中国银行宁德市分行 建设银行福安市支行 建设银行福安市支行 建设银行福安市支行 建设银行福安市支行 建设银行福安市支行 工商银行福安市支行
借款条件
借款本金 未付利息 借款期限 2001.12.24 -2004.12.24 1994.06.23 -2004.02.28 2001.12.30 -2004.12.29 2002.06.30 -2005.03.28 2002.03.29 -2005.03.28 2002.12.20 -2005.3.28 1999.06.29 -2004.08 2000.12.29 -2004.12.28 2000.12.29 -2005.12.28 2000.12.29 -2006.12.28 2000.12.29 -2007.12.28 2000.12.29 -2008.12.28
年利率5.94% 6.21% 6.21% 6.59% 6.59% 6.588% 7.452% 6.912% 6.912% 6.912% 6.912% 6.912%
信用 4,000,000.00 信用信用
9,330,000.00 453,520.75 28,100,000.00 信用 6,500,000.00 信用 8,900,000.00 信用抵押
4,600,000.00 235,260.55 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 4,500,000.00 工商银行宁德分行柘荣分理处 信用工商银行宁德分行柘荣分理处 信用工商银行宁德分行柘荣分理处 信用工商银行宁德分行柘荣分理处 信用工商银行宁德分行柘荣分理处 信用预提利息
合计
100,809.00 - 41,474.78 99,165,260.55 595,804.53 注：本公司子公司福建福安黄兰溪水力发电有限公司向工商银行福安市支行抵押贷款235,260.55元，系以其办公楼作为抵押物。
25、专项应付款
专项应付款明细项目列示如下：
项 目
宁德市自来水有限公司第三自来水厂财政拨款 宁海城市建设投资开发有限公司
合 计
年末数 年初数 备注
系根据宁署计基[2000]55号文由福建省
600,000.00 600,000.00 计委拨入宁德第三水厂的基建拨款 国债投资本金及利息 3,003,236.22 - 3,603,236.22 600,000.00
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26、股本
(1)股本本年变动情况列示如下：
单位：人民币万元
项 目
一.尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股
尚未流通股份合计 二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他
已流通股份合计
股份总数
年初数
本期增减变动(+,-) 送股
其他
小计
年末数
20,000 20,000 19,847 19,847 153 153
20,000 20,000 10,000 10,000
10,000 10,000 30,000 30,000
(2)法人股股东持股情况如下：
股东名称
宁德市国有资产投资经营有限公司 宁德市电力电器厂
福建省闽东水电综合服务公司 宁德市电力勘察设计所
宁德市昌达输变电工程有限公司
合 计
持有法人股股份(万股)
占总股本比例（%）
19,847.00 66.157 45.60 0.152 39.00 0.130 35.80 0.119 32.60 0.108 20,000.00 66.666 27、资本公积
资本公积本年变动情况列示如下：
项 目
资本（或股本）溢价 股权投资准备
年初数 本年增加 本年减少 年末数
1,121,296,299.06 - 5,070.38 - 56
- 1,121,296,299.06 - 5,070.38
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其他
合 计
1,249,602.39 999,287.50 1,122,550,971.83 999,287.50
- 2,248,889.89
- 1,123,550,259.33
注：资本公积本年度增加999,287.50元，系本公司无需支付的应付款项转入形成。
28、盈余公积
盈余公积明细项目列示如下：
项 目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积
合 计
年初数
9,486,411.17 9,486,411.17 1,653,219.81
本年增加
2,256,099.66 2,256,099.66
-
本年减少
-
- -
年末数
11,742,510.83 11,742,510.83 1,653,219.81
20,626,042.15 4,512,199.32 25,138,241.47
注：本年增加金额系2002年净利润分配事项，详见会计报表附注十之（六）。
29、未分配利润
未分配利润年末余额1,488,569.55元，本年变动情况如下：
项 目
年初未分配利润 加：本期净利润 可供分配利润
减：提取法定盈余公积 减：提取法定公益金 减：本期利润股利 期末未分配利润
金 额 1,439,772.29 22,560,996.58 24,000,768.87 2,256,099.66 2,256,099.66 18,000,000.00 1,488,569.55
注1: 本年度董事会通过的利润分配预案参见会计报表附注十之（六）。
注2：本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为968,931.10元，详见会计报表附注三之3。
30、主营业务收入
（1）主营业务收入按业务性质分项列示如下：
业务性质
售电收入 水费收入 酒店经营收入 合 计
本年数
上年数
209,014,940.13 211,785,438.53 11,483,477.72 10,275,438.92 9,770,996.66 - 230,269,414.51 222,060,877.45
（2）主营业务收入按行业分布列示如下：
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行 业 发电业务 供水业务 酒店业务 合 计
本年数 上年数
209,014,940.13 211,785,438.53 11,483,477.72 10,275,438.92 230,269,414.51 222,060,877.45 9,770,996.66 -
（3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 福建省 合 计
本年数
上年数
230,269,414.51 222,060,877.45 230,269,414.51 222,060,877.45
（4）本年前五名销售客户收入总额为174,294,899.14元，占全部销售收入的75.69%。
31、主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
税 种
营业税
城市建设维护税 教育费附加费 基础设施附加费 江堤维护费 其他
合 计
本年数
494,344.96 568,233.03 497,894.64
-
71,096.61 136,633.39 1,768,202.63
上年数
-
619,349.84 444,688.19 -16,834.46 15,296.19 391,932.27
1,454,432.03
32、其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下：
业务类别 材料销售 工程收入 线路过网 承包收入 租金收入 担保收入 其他 合 计
收入
上年数
本年数
上年数
支出
本年数
上年数
利润
本年数
297.00 107,320.86 302.13 89,498.54 -5.13 17,822.32
1,700,000.00 400,800.00 60,010.00 60,575.36 1,639,990.00 340,224.64 103,625.47 143,457.15 766.83 645.57 102,858.64 142,811.58 3,141,413.52 3,788,843.23 2,968,570.57 3,162,821.41 172,842.95 626,008.82 115,900.00 259,640.00 6,664.25 14,594.74 109,235.75 245,045.26 - 3,680,000.00 - 248,400.00 - 3,431,600.00
150,446.75 290,605.10 72,284.69 12,194.00 78,162.06 278,424.10 5,211,682.74 8,670,666.34 72,284.69 3,588,729.62 2,103,084.27 5,081,936.72 33、财务费用
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财务费用的明细项目列示如下：
类 别
利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他
合 计
本年数
上年数
31,211,014.41 34,793,577.88 4,545,011.75 4,706,005.83 - - 9.52 477.10 25,765.71 34,800.31 26,691,758.85 30,121,895.26 34、投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
项 目
委托理财投资收益 按成本法确认的投资收益 按权益法确认的投资收益 短期投资损失
合 计
本年数
5,123,333.00
上年数
29,368,339.31
4,490,000.00 906,550.00 259,254.86 -2,996,367.72 -520,276.30 - 9,352,311.56 27,278,521.59 注：委托理财收益系委托上海东溟投资有限公司理财收益4,500,000.00元；委托南方证券有限公司理财收益623,333.00元。
35、营业外收入
营业外收入明细情况如下：
项 目
罚款收入
自来水外管分摊收入 固定资产清理收入 其他收入
合 计
本年数
上年数
12,217.23 2,263.70 - 1,048,887.46 240,924.99 267,089.50 355,771.89 22,620.23 608,914.11 1,340,860.89 36、营业外支出
营业外支出明细情况如下：
项 目
本 年 数
上 年 数 赞助费 - 905,383.00 固定资产处理损失 1,595,764.50 1,141,055.52 捐赠支出 1,074,978.00 - 计提固定资产减值准备 392,625.00 250,000.00 罚款支出 9,588.14 175,380.27 赔款支出 1,072,956.02 非常支出 79,236.37 32,481.80 其 他 182,704.48 544,478.00
合 计 4,407,852.51 3,048,778.59
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37、支付的其他与经营活动有关的现金
本公司2002年度支付的其他与经营活动有关的现金为102,646,397.15元，明细如下：
项目
福建大世界华夏房地产有限公司往来款 预付宁德市东侨开发区国土局款 福安市宾馆往来款
福安市福晶供电有限公司往来款 福安市水利发展中心往来款
支付管理费用、营业费用中除工资、折旧等以外的其他费用
小计
金额
13,000,000.00 6,000,000.00 5,000,000.00 4,600,000.00 4,200,000.00 69,846,397.15 102,646,397.15
（二）母公司会计报表主要项目注释
38、应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上 合 计
年 末 数 金额
比例（%）坏账准备
金 额
年 初 数
比例（%）坏账准备
52,244,645.20 62.46 2,612,232.26 59,393,431.29 61.86 2,969,671.57 26,423,786.41 31.59 2,642,378.64 18,618,475.01 19.39 1,861,847.50 2,674,560.32 3.20 2,586,967.92 17,991,559.28 18.74 5,397,467.78 2,295,529.54 2.75 1,147,764.77 3,786.00 - - - - - - - 1,893.00
- -
- - - - 83,638,521.47 100.00 8,989,343.59 96,007,251.58 100.00 10,230,879.85
注：本公司“应收款项-闽东老区水电开发总公司屏南分公司”年末余额为5,619,135.78元，其中2,549,428.32元（账龄2-3年）存在争议，本公司已对此全额计提坏账准备；
（2）应收账款中无持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
39、长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
年 末 数
项目 权益法核算的
投资
355,608,593.98 - 355,608,593.98 183,983,863.45 1,026,344.94 182,957,518.51 账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
年 初 数 跌价准备
账面价值
60
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年 末 数
成本法核算的
投资 合 计
年 初 数
38,400,000.00 - 38,400,000.00 15,280,000.00 - 15,280,000.00 394,008,593.98 - 394,008,593.98 199,263,863.45 1,026,344.94 198,237,518.51
（2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下：
名称
福安黄兰溪水力发电有限公司 宁德市自来水有限公司 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 上海东溟投资有限公司 厦门龙祥房地产开发有限公司 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 福鼎市水电工程安装有限公司 福州闽东大酒店有限公司 武汉楚都房地产有限公司 福建省厦门船舶重工股份有限公司 福安市天缘商贸有限公司 福建大世界华夏房地产有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 宁德市宁港自来水有限公司 深圳禾之禾环境发展有限公司 福建易富投资有限公司
合计
权益比例 75% 95% 40% 45% 65%
初始投资额
年初余额
本年权益增减
额
99,684,506.16 88,464,166.68 -4,435,849.71 84,028,316.97 26,000,000.00 26,845,199.86 757,791.18 27,602,991.04 年末余额
24,000,000.00 24,712,806.55 5,503,035.61 30,215,842.16 22,500,000.00 22,500,000.00 -3,819,430.32 18,680,569.68 9,750,000.00 9,750,000.00
-938,450.46 8,811,549.54 -555,817.75 6,444,182.25 70% 7,000,000.00 7,000,000.00
40% 2,542,551.78 2,711,690.36 -78,885.47 2,632,804.89 66.67% 2,000,000.00 2,000,000.00 93.75% 32% 90% 36% 30% 70% 28% 43%
30,000,000.00 80,000,000.00 25,846,000.00 6,750,000.00 3,900,000.00 2,100,000.00 14,000,000.00 12,900,000.00 - 2,000,000.00 - 29,938,182.26 29,938,182.26 - 81,425,461.30 81,425,461.30 - 24,565,345.29 24,565,345.29 - 6,369,371.18 6,369,371.18 - 3,900,000.00 3,900,000.00 - 2,100,000.00 2,100,000.00 - 13,993,977.42 13,993,977.42 - 12,900,000.00 12,900,000.00 368,973,057.94 183,983,863.45 171,624,730.53 355,608,593.98 注1：2002年1月，本公司与福建省福鼎市中立房地产开发公司、福州保税区中源商贸有限公司共同出资设立武汉楚都房地产有限公司，注册资本3200万元，本公司出资3000万元，占93.75%；
注2：福安市天缘商贸有限公司（以下简称天缘商贸公司）成立于2001年7月26日；原由刘茂见、郭庆各自出资500万元人民币投资组建，注册资本为人民币1000万元；公司业务系经营天缘大酒店。
2001年12月24日本公司与刘茂见（以下简称甲方）、郭庆（以下简称乙方）签
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订股权转让协议，本公司以2584.6万元收购原天缘商贸公司90%的股权，股权转让款的确认依据为福建诚信联合会计师事务所（2001）诚会师审字E-280号《专项审计报告》确认的天缘商贸公司截止2001年12月10日的资产总额27,717,742.90元，另加甲、乙方原收购天缘大酒店的前期费用及投资利息1,000,000.00元，共计28,717,742.90元。天缘商贸公司原负债由甲、乙方承担，本公司购置90%股权的股权款以甲、乙方股权对应净资产总额28,717,742.90元的90%计算，即2584.6万元。 2002年1月11日，福安天缘商贸公司股权变更手续办理完毕，取得变更后的企业法人营业执照。
由于福安天缘商贸公司的主要经营项目天缘大酒店于2001年12月11日至2002年2月20日期间系由福安市中南电机有限公司（原股东刘茂见所拥有的企业）承包经营。2002年2月21日，本公司委任酒店管理人员与天缘大酒店原管理人员办理库存物品及酒店管理权的移交手续。因此，本公司对福安天缘商贸公司的购并日为2002年2月21日。
（3）按成本法核算的股权投资明细项目列示如下：
名称
福建南安市新世界石业股份有限公司
福建惠泉啤酒福鼎有限公司 福安市茜洋溪水力发电有限公司 福安市东航铸钢有限公司 宁德榕航不锈钢有限责任公司
合 计
股权比例
初始投资额
年初余额
本年权益增减额
-
6,120,000.00
-
年末余额 13,000,000.00 7,200,000.00 1,200,000.00
17.33% 13,000,000.00 13,000,000.00 9.00%
7,200,000.00 1,080,000.00
10.00% 1,200,000.00 1,200,000.00 48.00% 5,000,000.00 43.00% 12,000,000.00 38,400,000.00- 5,000,000.00 5,000,000.00 - 12,000,000.00 12,000,000.00
23,120,000.00
38,400,000.00
15,280,000.00
（4）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
投资类别或项目 上海东溟投资有限公司
合 计
年初数
本年增加
本年减少
年末数
计提原因
1,026,344.94 - 1,026,344.94 - 1,026,344.94 - 1,026,344.94 -
注：本年变化原因详见会计报表附注六之8（4）注2。 40、其他长期投资
其他长期投资明细项目列示如下:
名 称
投资
期限
初始投资额 19,954,500.00
年初余额 5,000,000.005,000,000.0062
本年权益增减额
年末余额
福建省福鼎市金龙房地
无
产开发有限公司
合 计
14,954,500.00 19,954,500.0014,954,500.00 19,954,500.00
19,954,500.00 福建闽东电力股份有限公司
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41、主营业务收入
（1）主营业务收入按业务性质分项列示如下：
业务性质 售电收入
本年数
上年数
备注
174,694,601.56 177,793,905.31 （2）主营业务收入按行业分布列示如下：
行 业 发电业务
本年数
上年数
备注
174,694,601.56 177,793,905.31 （3）主营业务收入按地区分布列示如下：
地 区 福建省
本年数
上年数
备注
174,694,601.56 177,793,905.31
42、投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
项 目
委托理财投资收益 按权益法确认的投资收益 按成本法确认的投资收益 短期投资损失
合 计
本 年 数
5,123,333.00 -3,621,527.07 4,490,000.00 5,471,529.63
上 年 数
29,427,983.78 565,747.69 -4,083,843.84 25,909,887.63
-520,276.30 - 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址
主营业务
接受宁德市财政局及国资局委托，
宁德市
从事委托范围内企业国有资产的产权营运
控股股东
国有独资
叶斌
与本企业的关系
经济性质或类型
法定代表人
宁德市国有资产投资经营有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
货币单位：人民币万元
公司名称
宁德市国有资产投资经营有限公司
年初数
本年增加数
本年减少数
年末数
300 - - 300
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
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货币单位：人民币万元
年初数
企业名称
宁德市国有资产投资经营有限公司
金额
百分比
本年增加 增加额
百分比
本年减少 减少额
百分比
年末数 金额
百分比
19847 66.16 - - - - 19847 66.16 4、不存在控制关系的关联方
企业名称
福建大世界华夏房地产有限公司 江苏太仓沪浮璜公路有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司
与本公司关系 联营企业 联营企业 联营企业 联营企业
上海东溟投资有限公司
（二）关联方交易 1、提供担保
截至2002年12月31日止,本公司对关联公司提供借款担保的情况如下：
被担保单位名称
福建寿宁牛头山水电有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司 福建寿宁牛头山水电有限公司
合计
担保金额
1,500,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
担保期限 2002.11.28—2024.11.25 2002.12.10—2024.11.25 2003.01.18—2024.11.25 2003.01.28—2024.11.25 2003.02.26—2024.11.25
10,500,000.00 2、土地租赁
根据与本公司主发起人福建省闽东老区水电开发总公司于1999年1月10签订的《土地使用权租赁协议》，本公司向福建省闽东老区水电开发总公司租赁22块土地，共计6,918.72亩工业用地的使用权；租赁期为自本公司领取营业执照之日起49年；本公司应付租赁费用共计29,400万元，本公司每年支付600万元。
2002年3月25日福建省宁德市国有资产管理局下发“宁国资[2002]13号”《福建省宁德市国有资产管理局关于收缴闽东电力股份有限公司国有土地租赁费的通知》，上述国有土地租赁费（600万元/年）由本公司国有股持股单位宁德市国有资产投资经
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营有限公司负责收缴。
3、委托理财收益
本公司2002年度从联营公司上海东溟投资有限公司取得委托理财收益450万元，账记“投资收益”科目。
（三）关联方往来
本公司与关联单位应收应付款项余额如下：
科 目 其他应收款 预付帐款
关联方
福建大世界华夏房地产有限公司 江苏太仓沪浮璜公路有限公司
年初数
- -
本年借方累计
发生额
本所贷方累计
发生额
年末数
13,000,000.00 13,000,000.00 64,000,000.00 36,000,000.00 28,000,000.00 八、或有及承诺事项
1、 对外担保：
截至2002年12月31日止，本公司对外担保事项如下：
被担保单位
福建省老区水电开发总公司 福建省老区水电开发总公司 福建省老区水电开发总公司 福建省老区水电开发总公司 福建省老区水电开发总公司 福建省老区水电开发总公司 福建省老区水电开发总公司 福建省老区水电开发总公司 福建省老区水电开发总公司
小计
福建省老区水电开发总公司柘荣分公司 福建省老区水电开发总公司宁德分公司 福安市中源矽钢有限公司
合计
担保金额
担保期限
300,000.00 1999.10.20-2003.5.9 2,000,000.00 1999.10.20-2003.5.9 1,200,000.00 1999.10.20-2003.5.9 3,800,000.00 1999.10.20-2003.5.9 2,000,000.00 1999.10.20-2003.5.9 2,000,000.00 1999.10.20-2003.5.9 710,000.00 1999.10.20-2003.5.9 2,000,000.00 1999.10.20-2003.5.9 3,500,000.00 1999.10.20-2003.5.9 17,510,000.00 4,000,000.00 2001.12.24-2004.12.24 5,000,000.00 2002.6.28-2003.6.27 4,000,000.00
2002.2.7—2003.2.7
30,510,000.00
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2、抵押：
本公司对外抵押事项如下：
本公司所属控股子公司福建省福安黄兰溪水力发电有限公司1997年4月在向中国农行福安市支行借款900万元人民币时，以其自有的固定资产包括水轮发电机组、一级和二级机组作为此笔借款的抵押物，该笔借款的期限为1997年4月24日至2003年4月3日；福建省福安黄兰溪水力发电有限公司自有的办公楼产权证作抵押取得235,260.55元的购房借款，该笔借款的期限为1999年6月29日至2004年8月29日。
九、资产负债表日后事项 （一）非调整事项
1、江苏太仓沪浮璜公路有限公司增资事项
2003年1月18日，本公司联营子公司江苏太仓沪浮璜公路有限公司召开第十一次股东会议，会议决议各股东按股份比例增加投资7000万元。本公司按40%股权比例计算应出资2800万元，本公司已于2002年预付增资款2800万元，账列“预付账款”科目。
2003年3月13日本公司第二届董事会第六次临时会议决议，通过了对江苏太仓沪浮璜公路有限公司追加投资2800万元的议案。
2、宁德市自来水有限公司委托理财事项
本公司所属子公司宁德市自来水有限公司（以下简称自来水公司）与福建省新力源企业投资有限公司（以下简称新力源公司）于2003年1月13日签订《〈委托投资国债协议书〉国债回购协议》。协议约定由新力源公司回购自来水公司2003年1月购买的02国债（15）品种12800手，合计金额为12,931,840.00元，其回购后的资金转入新力源公司指定的账户并由新力源公司经营至2003年11月18日，新力源公司提供30%保证金保证投资年回报率为11%。 （二）调整事项
1、 新华证券有限公司武汉八一路证券营业部客户保证金诉讼事项
2001年4月，本公司在新华证券有限公司武汉八一路证券营业部（以下简称八一
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路营业部）开立资金账户，并存入该资金账户5000万元。本公司存入资金后即取得利息287.75万元。八一路营业部收款后未经本公司允许，将上述资金挪用。经本公司催讨，八一路营业部于2001年11月7日至2002年1月21日期间，共退还资金2791万元。截止2002年6月28日，八一路营业部尚有资金本息余额22,539,917.00元未还。本公司遂向湖北省武汉市中级人民法院提起诉讼，要求八一路营业部及新华证券有限责任公司还款。2002年12月16日，本公司胜诉。
2003年3月6日，本公司与八一路营业部、新华证券达成和解协议，协议约定：本公司同意八一路营业部、新华证券返还客户交易结算资金1900万元，返还后双方债权债务结清。2003年3月13日，本公司收到新华证券还款1900万元。
截止2002年12月31日本公司账面应收八一路证券营业部余额为19,662,417.00元，本公司对无法收回的662,417.00元全额计提坏账准备。
2、 福建福安黄兰溪水力发电有限公司应收电费仲裁事项
本公司控股子公司福建福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称黄兰溪水力发电公司）因福建省闽东老区水电开发总公司（以下简称闽东老区公司）拖欠电费于2001年8月向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，中国国际经济贸易仲裁委员会于2002 年7 月10 日以(2002)贸仲裁字第0198 号裁决书作出终局裁决：闽东老区公司应向黄兰溪水力发电公司支付1997年至2001年6月30日止所欠电费人民币58,418,304.99元及滞纳金人民币5,841,830.59元，支付仲裁费529,300.70元，共计64,789,436.28元。2003年1月2日，黄兰溪水力发电公司向福建省高级人民法院申请强制执行。
2003年3月10日，黄兰溪水力发电公司与闽东老区公司达成执行和解协议。和解协议约定：闽东老区公司支付黄兰溪水力发电公司电费及滞纳金2000万元，免去中国国际经济贸易仲裁委员会于2002 年7 月10 日以(2002)贸仲裁字第0198 号裁决书规定的其他应付电费、滞纳金、仲裁费共计44,789,436.28元。2003年3月25日，福建省高级人民法院以[2003]闽法执申字第001号民事裁定书裁定终结执行。
黄兰溪水力发电公司已于2003年1月份收到闽东老区公司支付黄兰溪水力发电公司电费及滞纳金2000万元。
截止2002年12月31日，黄兰溪水力发电公司应收闽东老区公司2001年6月30
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日以前电费的账面余额59,771,810.24元与可收回金额2000万元的差异为39,771,810.24元，黄兰溪水力发电公司已将此差异金额作为该应收款项应计提的坏账准备。
十、其他重大事项
（一）闽东水电站通过收购资产等方式抵减应收闽东老区公司电费
2002年度，本公司下属分公司闽东水电站通过收购资产等方式，共抵减原应收福建省闽东老区水电开发总公司（以下简称闽东老区公司）电费款项35,134,922.01元，具体如下：
序号 1 2 3 4 5 6 7
事项
闽东老区公司以110KV升压站资产抵偿电费欠款 闽东老区公司以对宁榕房地产的债权抵偿电费欠款 闽东老区公司以对闽东能源投资公司的债权抵偿电费欠款 闽东老区公司以汽车抵偿电费欠款
以应付闽东老区公司原代垫的上市费用抵减电费欠款 以应付闽东老区公司1999年度股利款抵减电费欠款 以应付闽东老区公司办公楼租赁费等抵减电费欠款
合计
金额 12,000,000.00 9,535,028.42 588,460.88 351,307.22 5,932,903.71 5,020,152.39 1,707,069.39
备注 注1 注2 注3 注4 注5 注5 注5
35,134,922.01 注1：2002年12月10日，本公司与闽东老区公司签订《闽东水电站110KV升压站转让合同》，合同约定：闽东老区公司以1200万价格将其所拥有的闽东水电站110KV升压站的全部资产转让给本公司，转让款直接从闽东老区公司应支付给本公司的电费中扣除。同日，本公司与闽东老区公司办妥资产移交手续。
注2：2002年12月10日，本公司与闽东老区公司、福州宁榕房地产开发有限公司签订《债权债务转移协议》，合同约定：闽东老区公司将其拥有的对福州宁榕房地产开发有限公司的债权9,535,028.42元（其中本金800万元，利息1,535,028.42元）转让给本公司，转让款直接从闽东老区公司应支付给本公司的电费中扣除。
注3：2002年12月10日，本公司与闽东老区公司、闽东能源投资有限公司签订《债权债务转移协议》，合同约定：闽东老区公司将其拥有的对闽东能源投资有限公司的部分债权588,460.88元转让给本公司，转让款直接从闽东老区公司应支付给本公司的电费中扣除。
注4：2002年12月10日，本公司与闽东老区公司签订《汽车转让合同》，合同约
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定：闽东老区公司将部分车辆作价351,307.22元转让给本公司，转让款直接从闽东老区公司应支付给本公司的电费中扣除。
注5：鉴于2001年年末本公司与闽东老区公司在电费等款项的结算金额上存在争议，本公司于2002年度对本公司与闽东老区公司的往来款进行清理、核对，将原账列应付闽东老区公司的款项抵减闽东老区公司应支付给本公司下属分公司闽东水电站的电费。截至2002年12月31日止，本公司下属分公司闽东水电站应收老区总公司电费款1239万元，闽东老区公司已确认。
（二）关于兼并福安市黄兰溪水库电站事项的说明
本公司于2000年底在收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司的同时，兼并了福安市黄兰溪水库电站并将其变更为福建闽东电力股份有限公司黄兰溪水库电站。根据1999年8月9日和1999年11月2日分别与福安市黄兰溪水库电站和福安市人民政府签订的《企业转让协议书》和《企业转让协议》两份协议规定，本公司同意接受福安市黄兰溪水库电站的全部资产、债权及黄兰溪水库梯级电站的工程支出，包括福安市黄兰溪水库电站与有关单位签订合同所承担的义务，但须经审计后，符合黄兰溪水库电站开支的给予确认，不属于黄兰溪水库电站的开支的应由福安市人民政府承担。
2002年5月31日，本公司与福安市人民政府签订《<企业转让协议>补充协议》，协议约定：本公司将原福安市黄兰溪水库电站拥有的债权938.8万元及原福安市黄兰溪工程指挥部拥有的债权496,300.59元，合计9,884,300.59元，转由福安市人民政府承接，并相应冲减本公司应付福安市人民政府的款项。
本公司于2002年6月根据以上补充协议进行相关账务处理，并追溯调整本公司于2000年收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司并兼并福安市黄兰溪水库电站时多计的股权投资差额170.94万元，以及2001年度已提取的坏账准备121.54万元。 （三）关于承包经营福安黄兰溪水力发电有限公司事项的说明
福建福安市黄兰溪水力发电有限公司（以下简称黄兰溪水力发电公司）系本公司的控股子公司，本公司占75%股权，外方股东英属维京斯永沛投资有限公司（以下简称维京斯公司）占25%股权。2002年5月，本公司与黄兰溪水力发电公司、维京斯公
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司签订《承包合同》，合同约定：由本公司承包经营黄兰溪水力发电公司，承包期限自2002年1月1日起至2006年12月31日，承包费共计500万元，在合同约定的履行条件满足后一次性支付该笔承包费，本公司向维京斯公司支付500万元后，黄兰溪水力发电公司承包期内的经营利润全归本公司所有。2002年6月12日，宁德市对外贸易经济合作局以“市外经贸资字[2002]017号”批复同意本公司承包经营。本公司已于2003年2月27日将承包款500万元汇入维京斯公司指定的银行户头。
根据以上承包协议，本公司本部系以100%确认本年度对黄兰溪水力发电公司的投资收益。同时，本公司本部已预提2002年度承包费100万元抵减上述投资收益。
（四）关于收购福建福安黄兰溪水力发电有限公司25%股权事项
2002年5月20日，本公司与福建福安黄兰溪水力发电有限公司（以下简称黄兰溪水力发电公司）外方股东英属维京斯永沛投资有限公司（以下简称维京斯公司）签订附加期限和条件的《股权转让合同》，合同约定，维京斯公司拟于2007年1月1日或之前将其持有的合资公司25%股权转让给本公司，转让价格为2500万元。本公司在合同约定履行的条件满足后预付1700万元，余款800万元在合同生效并办理完毕股权过户手续后付清。
为保证维京斯公司能按照《股权转让合同》履行义务，双方另于2002年5月签订《股权质押合同》，约定：维京斯公司在本公司承包期间将其拥有的25%股权质押给本公司。此合同业经宁德市对外贸易经济合作局以宁外经贸字[2002]020号批复同意。
本公司已于2003年2月27日将股权转让预付款1700万元汇入维京斯公司指定的银行户头。
（五）闽东大酒店(前身系宏福大厦)事项说明 1、闽东大酒店(前身系宏福大厦)的基本情况
为续建闽东大酒店，本公司于2000年4月与福州宏扬贸易有限公司共同出资设立福州闽东大酒店有限公司，注册资本300万元，其中：本公司出资200万元，福州宏扬贸易有限公司出资100万元。
闽东大酒店前身为宏福大厦，系由福州宏达房地产公司于1993年申请立项，1995
70
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年经福州市人民政府以榕政地[1995]011号批复同意取得项目用地。该项目实际占地面积2.72亩，土地使用年限为50年，规划建设总面积31323平方米，共有28层。宏福大厦项目原系由福州宏达房地产公司与福建省宁德地区行政公署驻福州办事处（以下简称宁德驻榕办）合作开发，福州宏达房地产公司提供项目用地，宁德驻榕办负责项目建设资金。
2、福州闽东大酒店有限公司受让宏福大厦
2001年12月28日，福州闽东大酒店有限公司与福州宏达房地产有限公司、宁德驻榕办签订《转让合同》及其补充合同，合同约定：福州宏达房地产有限公司和宁德驻榕办将其合作开发的“宏福大厦”房地产项目以整体转让的方式转让给闽东大酒店有限公司。福州闽东大酒店有限公司应向福州宏达房地产有限公司支付项目转让价款2900万元，福州闽东大酒店有限公司与宁德驻榕办的转让方式及价款另行协商确认。
2003年1月2日，宏福大厦项目用地更名至福州闽东大酒店有限公司名下，福州闽东大酒店有限公司已于2003年3月27日向福州市土地管理局领取《福州市国有土地使用权证》。
3、闽东大酒店(即宏福大厦)的前期基建支出
闽东大酒店有限公司受让该项目时，宏福大厦已封顶并进入外部装饰阶段，已发生的基建支出约为5000余万元，其资金主要来源于闽东八县财政等单位。
由于福州闽东大酒店有限公司与宁德驻榕办尚未就宏福大厦项目的转让方式及价款进行协商，宏福大厦项目的资产及相关账务的交接手续亦未办理，上述基建支出及相关的债务目前尚未并入闽东大酒店有限公司帐内核算。
(六)董事会2002年度利润分配预案
本公司于2003年4月8日召开董事会，通过2002年度利润分配预案：按2002年度净利润的10%提取法定公积金2,256,099.66元，按2002年度净利润的10%提取法定公益金2,256,099.66元；以2002年12月31日股本为基数向全体股东每股派发现金红利0.06元（含税），共计18,000,000.00元。该利润分配预案尚须经股东大会批准。
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十一、备查文件目录
包括下列文件：
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
福建闽东电力股份有限公司董事会 二○○三年四月八日
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资 产 负 债 表
2002年12月31日
编制单位： 福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
资产
流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用
一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 其中：股权投资差额 长期债权投资 其他长期投资 合并价差 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计
无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产
无形资产及其他资产合计 递延税款： 递延税款借项 资产总计
注释号
年末数
1 2 3 4 5 6 7 8 8 9 10 11 11 11 11 11 12 13 14
--
2,423,341,901.72
2,284,805,734.60
-2,176,139,928.41
-2,023,173,023.75
47,781,011.211,512,737.89
-49,293,749.10
9,268,255.631,065,468.39
-10,333,724.02
28,563,978.00901,332.46
-29,465,310.46
42,500.00919,499.81
-961,999.81
1,250,339,540.00392,983,339.99857,356,200.012,351,733.08855,004,466.93
-35,773,211.41
-890,777,678.34
1,202,225,024.12352,890,768.26849,334,255.862,500,288.15846,833,967.71
-25,364,350.79
-872,198,318.50
889,559,792.64320,219,752.68569,340,039.962,351,733.08566,988,306.88
-21,662,493.27
-588,650,800.15
859,043,165.68291,883,028.75567,160,136.932,500,288.15564,659,848.78
-19,300,141.00
-583,959,989.78
208,886,751.762,428,822.85
-19,954,500.0032,248,104.53261,089,356.29
83,328,151.97-308,296.60
-8,229,586.2034,919,176.45 126,476,914.62
413,963,093.98394,008,593.9830,224,970.82
-19,954,500.00
203,237,518.51198,237,518.5134,610,879.85
-5,000,000.00
900,114,456.77
--445,071.50
-101,824,755.7386,934,894.27117,134,586.05
-14,710,743.891,016,609.78
--1,222,181,117.99
1,016,975,070.5512,932,271.90
---116,710,477.91119,604,706.631,916,044.95
-6,750,699.44907,506.08
--1,275,796,777.46
835,198,946.41
--11,249,181.50
-74,649,177.88179,853,265.3038,675,131.40
-3,716,105.95718,915.38
--1,144,060,723.82
1,004,680,660.51
--10,804,110.00
-85,776,371.73127,685,192.541,776,044.95
-3,661,173.58629,962.34
--1,235,013,515.65
合并数
年初数
年末数
母公司
年初数
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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资 产 负 债 表(续)
2002年12月31日
编制单位： 福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债
一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计
长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计
少数股东权益
所有者权益： 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
所有者权益合计
负债及股东权益总计
注释号
年末数
15 16 17
681,788,000.00
-6,341,724.952,281,119.27
312,568,000.00
-39,208,568.04
46,654.201,457,870.982,534,952.8625,348,890.0010,115,405.22722,705.2366,955,193.2212,655,361.97
-97,906,000.00
-569,519,601.72
合并数
年初数
年末数
628,450,000.00 294,550,000.00 - -1,475,043.14 318,083.55 656,803.54 731,251.79 3,027,265.42 2,450,145.16 18,000,000.00 18,153,000.00 8,378,340.40 2,603,108.48 227,051.69 419,364.80 36,423,237.02 65,442,786.73 13,365,284.38 12,612,496.97 - - 99,761,065.08
--3,603,236.22
-250,787,252.81
--600,000.00
-251,387,252.81
-820,906,854.53
7,000,000.00 125,100,000.00 - - - - - - - -7,732,000.00 56,176,000.00 718,962,858.06 453,456,237.48 母公司
年初数
1,227,832.47 -
1,790,118.53 3,433,571.63 18 19 20 21 22 23 24 25
- 939,744,255.4425,195,890.0015,680,786.361,030,634.9638,737,336.4613,718,771.98
-46,382,000.00
-
836,379,954.14- -7,000,000.00 125,100,000.00 - - - -725,962,858.06 578,556,237.48 103,364,301.30 33,420,575.9319,282,093.80 26 27 28 28 29
1,450,177,070.35
2,423,341,901.722,284,805,734.60 1,444,616,786.27
300,000,000.001,123,550,259.3325,138,241.4711,742,510.831,488,569.55
300,000,000.001,122,550,971.8320,626,042.159,486,411.171,439,772.29
300,000,000.00 300,000,000.00 1,123,550,259.33 1,122,550,971.83 25,138,241.47 20,626,042.15 11,742,510.83 9,486,411.17 1,488,569.55 1,439,772.29 1,450,177,070.35 1,444,616,786.27 2,176,139,928.41 2,023,173,023.75 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
74
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利润及利润分配表
2002年度
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目
一、主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 财务费用
三、营业利润(亏损以\"-\"号填列) 加:投资收益(亏损以\"-\"号填列) 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出
四、利润总额(亏损以\"-\"号填列) 减:所得税 少数股东损益
五、净利润(亏损以\"-\"号填列) 加:年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供投资者分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作普通股股利 八、年末未分配利润
注释号
本年数
30 31
230,269,414.51110,947,806.731,768,202.63
合并数
上年数 222,060,877.45109,385,365.21
本年数
母公司
上年数
174,694,601.56 177,793,905.31 83,807,718.71 87,602,513.35 1,454,432.03 994,478.16 1,317,057.63 111,221,080.212,103,084.27
89,892,404.69 88,874,334.33 4,920,525.60 1,920,854.96 117,553,405.1532 33
5,081,936.722,338,198.3269,283,698.5826,691,758.85
- - -70,246,023.1530,121,895.2612,956,246.0727,278,521.59
51,970,752.43 58,008,512.64 15,439,662.30 17,762,836.59 27,402,515.56 15,023,840.06 5,471,529.63 25,909,887.63 24,321,686.1234 35 36
9,352,311.56
-608,914.114,407,852.51
- - -1,340,860.89 276,399.70 23,783.33 3,048,778.5938,526,849.968,598,688.58
4,077,025.11 2,875,225.94 29,073,419.78 38,082,285.08 6,512,423.20 7,724,216.32 29,875,059.28
8,160,488.83-846,426.13
-429,907.38 - -30,358,068.76-4,846,682.71
22,560,996.58 30,358,068.76 1,439,772.29 -4,846,682.71 22,560,996.58
1,439,772.29
-
- - -25,511,386.053,035,806.883,035,806.8819,439,772.29
--18,000,000.00
-1,439,772.29
24,000,768.87 25,511,386.05 2,256,099.66 3,035,806.88 2,256,099.66 3,035,806.88 19,488,569.55 19,439,772.29 - -- - 18,000,000.00 18,000,000.00 --
24,000,768.87
2,256,099.662,256,099.66
19,488,569.55
--18,000,000.00
-1,488,569.55
1,488,569.55 1,439,772.29 75
福建闽东电力股份有限公司
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补充资料：
项 目
注释号
合本年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他
并数上年数
注释
本年数
母公司
上年数
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
76
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现 金 流 量 表
2002年度
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项 目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
注释号
合并
230,563,361.47 10,663,800.00 62,812,587.99 304,039,749.46 37,204,442.98 59,166,398.59 36,095,193.36 102,646,397.15 235,112,432.08 68,927,317.38 42,892,678.10 8,373,333.00 298,113.20 - 51,564,124.30 62,810,385.39 283,030,500.00 - 345,840,885.39 -294,276,761.09 2,900,000.00 1,721,170,000.00 134,735.24 1,724,204,735.24 1,565,087,707.79 50,613,527.76 14,679.28 1,615,715,914.83 108,488,820.41 9.52 -116,860,613.78 29,483,043.466,943,333.00238,150.80
-36,664,527.2628,538,425.15314,570,500.00
-343,108,925.15-306,444,397.89
--1,658,350,000.00
82,636.66
1,658,432,636.661,494,600,000.0038,172,119.67
824.00
1,532,772,943.67125,659,692.99
--169,481,714.10170,535,109.2610,663,800.0018,274,097.24199,473,006.5022,304,181.5449,522,202.9626,373,570.3989,970,060.81188,170,015.7011,302,990.80母公司
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
77
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现 金 流 量 表 (续）
2002年度
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
补充资料：
1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润
加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加) 经营性应付项目的增加(减减少) 其 他
经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
注释号
合并
22,560,996.58 8,486,667.51 44,619,047.58 965,574.95 994,208.59 -109,103.70 1,063,410.01 -114,013.55 1,697,469.30 31,211,023.93 9,352,311.56 - -5,485,282.87 -60,225,456.15 -5,373,870.30 19,284,333.94 22,560,996.58927,117.5931,075,640.69604,622.00603,252.25-88,953.04752,787.41-158,918.551,690,027.3519,675,404.835,471,529.63
--54,932.37-63,580,795.91-29,423,614.6121,248,826.95母公司
68,927,317.38 11,302,990.80
- - - 900,114,456.77 1,016,975,070.55 - - -116,860,613.78 -----835,198,946.411,004,680,660.51
---169,481,714.10
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
78
福建闽东电力股份有限公司
Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2002年年度报告
资产减值准备
2002年12月31日
编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元
项目
一、坏帐准备 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 其中：库存商品 原材料
年初余额
本年增加
本年转回
本年转销数
期末余额 58,545,017.11 49,162,037.84 9,382,979.27 - - - 163,478.27 - 163,478.27 1,126,344.94 其中：长期股权投资 长期债权投资
1,126,344.94 - -1,126,344.94 541,180.07 - 525,676.32 15,503.75 制表：
- - 2,351,733.08 1,258,599.97 875,207.17 217,925.94 - - - - - - 50,181,097.61 8,363,919.50 42,951,921.68 6,210,116.16 7,229,175.93 2,153,803.34 - - - 225,495.15 - 225,495.15 - - 62,016.88
- - -
62,016.88 四、长期投资减值准备 1,126,344.94 五、固定资产减值准备 2,500,288.15 392,625.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 其他
六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：
1,258,599.97 -
1,008,258.49 392,625.00 233,429.69 - - - - - 财务负责人 ：
79
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